Отчет по преддипломной практике в ПАТ "Промінвестбанк"

 

Рисунок 2.1 – Структура  ліквідних активів в 2009 році.

З рисунка 2.1 ми бачимо, що найбільшу  долю в активах відділення Промінвестбанку  в 2009 році займають облігації внутрішніх державних займів.

Рисунок 2.2 – Структура  ліквідних активів в 2010 році.

З рисунка 2.2 ми бачимо, що найбільшу  долю в активах відділення Промінвестбанку  в 2006 році займають облігації внутрішніх державних займів, як і в 2009 році.

 

Рисунок 2.3 – Структура  ліквідних активів в 2011 році.

З рисунка 2.3 помітно, що в 2011 році відділення Промінвестбанку збільшило  обсяг банкнот та монет в касі й вони стали займати найбільший сектор структури ліквідних активів.

 

 

Таблиця 2.2 – Темпи приросту ліквідних активів

Актив	Темп ланцюговий, %		Темп базисний, %
	2009-2010	2010-2011	2009-2011
1) Банкноти й монети  в касі банку	123,3	118,8	146,4
2) Банкноти й монети  в касі безбалансових відділень  банку	108,6	110,7	120,2
3) Банкноти й монети  в обмінних пунктах	106,2	110,6	117,4
4) Дорожні чеки в касі	102,6	104,3	107
5) Дорожні чеки в дорозі	118,9	113,1	134,5
6) Облігації внутрішнього  державного займу	125,9	108,7	136,8
7) Неамортизований дисконт  по борговим цінним паперам	110,5	109,3	120,8

 

З таблиці 2.2 ми бачимо, що в 2010 році у порівнянні з 2009 роком стаття «Банкноти й монети в касі банку» зросла на 23,3%, а з 2010 по 2011 рік на 18%. Загалом за три роки зростання  склало 46,4%.

Зріст статті «Банкноти й  монети в касі безбалансових відділень  банку»: 2009-2010 рр. ─ 8,6%; 2010-2011 рр. ─ 10,7%; за три роки ─ 20,2%.

Зростання статті «Банкноти  й монети в обмінних пунктах» склало: на 2010р. ─ 6,2%; на 2011р. ─ 10,6%; загальне зростання  ─ 17,4%.

Стаття «Дорожні чеки в  касі» зросла в 2010 році на 2,6%; в 2011 році на 4,3%; за три роки зростання склало ─ 7%.

Зростання статті «Дорожні чеки в дорозі» склало: на 2010р. ─ 18,9%; на 2011р. ─ 13,1%; загальне зростання  ─ 34,5%.

Стаття «Облігації внутрішнього державного займу» зросла в 2010 році на 25,9%; в 2011 році на 8,7%; за три роки зростання  склало 36,8%.

По статті «Неамортизований дисконт по борговим цінним паперам» зростання склало на 2010 рік 10,5%; на 2011 рік ─ 9,3%; загальне зростання цієї статті в балансі за три роки склало 20,8%.

Глибоке реформування економіки  сприяло вдосконаленню та розвитку нових форм підприємництва. В теперішній час малим бізнесом займаються дуже велика кількість суб’єктів господарської діяльності, зростає відсоток зайнятості населення в цих структурах. Подальший розвиток підприємництва, закріплення його виробничої бази в багатьох випадках залежить від фінансової підтримки.

На 01.11.2011 року в Краматорському безбалансовому відділенні філії ПАТ  Промінвестбанк обслуговувалось більш 500 клієнтів, з них:

─ промислові підприємства – 155;

─ будівничі організації  – 65;

─ транспортні організації  – 13;

─ сільгосппідприємства – 17;

─ торгівельні підприємства – 185.

Заклад, який мною аналізується веде багатосторонню діяльність на ринку  банківських послуг, диверсифікуючи свої активи за різними видами розміщення ресурсів. При цьому істотне місце  в діяльності банку відводиться  кредитним операціям.

Аналіз даних, наведених  в таблиці 2.3 свідчить, що структуру  доходів філії головним чином  формують позикові активи, питома вага яких в сукупних активах банка  коливається від 36,4 до 42,8%.

Таблиця 2.3 – Питома вага кредитів в активах і доходах  філії «Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Горлівка Донецької області» (%)

	2009 рік		2010 рік		2011 рік
Частка позикових активів  в сукупних активах банку	1.01	1.11	1.01	1.11	1.01	1.11
	40,4	36,4	50,6	49,3	39,7	42,8
Частка позикового відсотку у валових доходах банку	76,7	71,0	69,1	77,8	75,4	76,3

Як було виявлено в ході проведеного аналізу, короткострокове  кредитування є одним з найдохідніших  видів діяльності філії ««Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк в  м. Горлівка Донецької області».

Пріоритет в отриманні  кредиту мають великі промислові підприємства, що виробляють продукцію  на експорт. Також на даний період у зв’язку зі зміною повноважень, обов’язків та функцій філії кредитуються лише підприємства з великим обсягом прибутку, які можна віднести до класу А у системі сегментування та фізичні особи з заробітної платою, що складає вище 5 тис. грн.. на місяць під процентну ставку біля 30 відсотків на рік. 

Таблиця 2.4 – Темпи росту  кількості кредитуємих підприємств  й короткострокових кредитів по філії  «Центрально-міського відділення ПАТ  Промінвестбанк в м. Горлівка Донецької  області».

Рік	Кількість кредитуємих підприємств	Темпи зростання (зниження) %		Кількість виданих кредитів	Темпи зростання (зниження) %	Сума кредиту, тис. грн.	Темпи зростання (зниження) %
		В порівнянні з попереднім роком	В порівнянні з 2009 роком				В порівнянні з попереднім роком	В порівнянні з 2009 роком
2009	30	-	-	163	-	101011	-	-
2010	37	23,3	23,3	59	-63,8	123952,6	22,7	22,7
2011	42	13,5	40	129	-21	92115,5	-25,7	-8,8

 

З таблиці 2.4 видно, що кількість  кредитуємих підприємств з 2009 по 2011 рр. зросла на 40%. Це пов’язано з  появою на ринку нових суб’єктів  господарчої діяльності.

Зменшення кількості виданих  кредитів в 2010 році на 63,8% пояснюється  зниженням попиту на кредити в  клієнтів, оскільки в результаті ефективної господарчої діяльності й отриманні  при цьому доходів, знизилась  необхідність в залученні позикового капіталу.

Протягом трьох років  філією кредитувались підприємства в основному з колективною  формою власності. Деякі з підприємств  – клієнтів банку знаходяться  в процесі корпоратизації й по формі власності відносяться  до колективних підприємств.

Основна доля кредитних ресурсів розміщувалась на великих підприємствах, що випускають продукцію на експорт.

Структура кредитуємої клієнтури  по банку, що аналізується, характеризується даними наведеними в таблиці 2.5.

 

 

Таблиця 2.5 – Структура  короткострокових кредитів філії «Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк в  м. Горлівка Донецької області»  за формами власності.

Види власності	2009 рік		2010 рік		2011 рік
Колективна	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%
	75389,2	97,1	112802,1	98,1	70903	97,7
Приватна	2304	2,9	2155,8	1,9	1687,1	2,3
Всього	77639,2	100	114957,9	100	72590,1	100

 

В структурі клієнтури  по філії «Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк в м. Горлівка Донецької області»  значну частку займають підприємства з колективною  формою власності (більш ніж 90%).

Розглянемо структуру  кредитних вкладів в залежності від галузей народного господарства.

Таблиця 2.6 – Галузева структура  кредитів філії «Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк в  м. Горлівка Донецької області».

Галузь	Сума кредитів, виданих  в 2009 році	Питома вага, %	Сума кредитів, виданих  в 2010 році	Питома вага, %	Сума кредитів, виданих  в 2011 році	Питома вага, %
Промисловість будматеріалів	52472	67,6	70562	61,4	42300,3	58,3
Машинобудівництво	8486	10,9	30385,7	26,4	14870	20,5
Металургія	12297	15,8	9834,6	8,6	11670	16,1
Торгівельні підприємства	1879	2,4	2040,8	1,8	1200,1	1,6
Транспорт та зв'язок	258,8	0,3	125,2	0,1	54,7	0,07
Сільське господарство	1821,4	2,3	1894,3	1,6	2008	2,8
Фізичні особи	425	0,5	115	0,1	487	0,7
Всього	77639,2	100	114957,9	100	72590,1	100

 

 

 

 

З таблиці 2.6 та рисунку 2.4 можна  побачити зміни структури кредитів в залежності від галузей народного  господарства.

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.4 – Динаміка змін кредитного портфелю в період 2009 ─ 2011 рр. за галузевою ознакою.

Основна частка кредитів, які  надавались в період з 2009 по 2011 рр. приходиться  на промисловість будівельних матеріалів (67,6-58,3%), що пов’язано з реконструкцією, розширенням виробництва й виходом  підприємств на нові ринки збуту.

Сума кредитів, наданих  підприємствам машинобудівного  комплексу в 2010 році зросла на 15,5%, що також пов’язано з нарощуванням обсягів виробництва.

Проте, разом з цим зросли ціни на сировину й матеріали, енергоносії, зросли валові витрати виробництва  й збуту продукції, що відповідно визвало потребу в позикових  коштах.

Зниження обсягів кредитування металургійних підприємств в 2010 році пов’язано зі зменшенням обсягів  випускаємої продукції. Однак, ситуація в 2011 році по кредитам змінилась на кращу сторону.

Зниження обсягів кредитів , наданих торгівельним підприємствам  в 2011 році зумовлено тим, що основну  долю товару торгівельні підприємства беруть на договірній основі під реалізацію у заводів-виробників, витрачаючи при  цьому значно менший обсяг власних  коштів.

Помітний спад розмірів кредитів для підприємств транспорту, оскільки вони практично не здійснюють грузоперевозки, продавши (передавши в оренду) транспортні  засоби комерційним структурам (з 0,3 до 0,07%).

Зростання кредитування сільськогосподарських  підприємств (2,3% в 2009 й 2,8% в 2011 рр.) свідчить про те, що кредити брались ними в періоди активних закупок сільгосптехніки, паливно-мастильних матеріалів, посівного  матеріалу тощо.

Незначний відсоток приходиться  на надання споживчих кредитів, оскільки заклади Промінвестбанку працюють в основному з крупними промисловими підприємствами, що виробляють продукцію  на експорт.

По даним фінансової звітності  основну частину доходів філії, отриману в результаті здійснення своєї  діяльності займають відсотки за кредити (більш ніж 50%).

Таблиця 2.7 – Темпи зростання  доходів, отриманих від відсотків  за кредити та їх питома вага в загальних  доходах філії.

Рік	Доходи від відсотків  по кредитам, тис. грн.	Питома вага в загальних  доходах філії (%)	Темпи зростання в порівнянні з попереднім роком (%)
2009	1713,2	50,16	-
2010	2650,2	52,38	54,7
2011	3385,0	53,1	27

 

Таким чином, можна зробити  висновок, що в період з 2009 по 2011 рр. зросли доходи від відсотку за кредити, які надавалися суб’єктам господарської  діяльності. Вони являють собою основну  частину усіх доходів, отриманих  банком в результаті різних видів  діяльності, серед яких: продаж кредитних  ресурсів, розрахунково-касове обслуговування, вкладні операції, операції з цінними  паперами, операції на валютному ринку  тощо.

 

 

 

 

 

  2.2 Аналіз руху кредитів

 

В основі аналізу руху кредитів покладена балансова модель, яка  визначає взаємозалежність між показниками:

О_поч. + Н = П + О_кін.