Шпаргалка по "Финансам"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Марта 2013 в 06:29, шпаргалка

Описание

Работа содержит ответы на вопросы для экзамена (или зачета) по дисциплине "Финансы"

Работа состоит из  1 файл

шпоры финансы.doc

— 1.32 Мб (Скачать документ)

Страхование   - способ возмещения  убытков, кот  потерпело  физ или  юрид лицо  в  рез-те  наступления   страхового  события.

Существует  2 точки  зрения  на  на  сущность  страхования:

1) императивная (в советское   время) предполаг обязательность  страхования. Для  страхования   характерны  денежные отношения,  перераспределит характер, государств-властная  форма  проявления, создание  резервов.

2)  в  совре   время  -  экономическая  категория. Трахование   - совокупность  денежн отншений замкнутого  круга  участников по  поводу  формирования страхового  фонда  с  целью выплаты  страхового  возмещения при  наступлении  страховых случаев.

С стан-ся  необх  элементом  обществ воспроиз-ва в кач-ве  способа возмещения ущерба, или ср-ва  матер  защиты от негатив  влений  различ  рода. С должно  обеспеч защиту  всех видов  деят-сти, а   тж доходов населения  с  помощью  создания  страх фондов. Предпосылки   страхования: 1. природ  катаклизмы, 2. полит раздоры, 3. эконом  предпосылки, 4. религиозные.

Страх-е  по своей  сути  представл  собой  создание  целев  фондов  денеж ср-в, предназнач  для  защиты  имуществ  интересов  его участников от  случайн  событий, возникающ  как  в  частн, так  и  в  хоз  жизни,  кот  сопровожд-ся  появлением  ущерба.

Как  система  экон  отнош-ий   по  распред-ю  и  перераспред-ю  совокуп обществ  продукта  С основано на объединении  экон  риска  участников С. Носители риска отдельн люди, группы  людей, об-во в  целом. Объединение  риска осущ-ся  за  счет передачи  ответс-ти  по  несению  риска  его  носителями путем  уплаты  страх взносов  и  созд-я  спец  страх фондов.

Страх риск :  1) предполаг  вероят   событие  или  совокуп-сть  событий, на  случай  возник-я  кот  провод-ся  С; 2)  конкрет  объект  С;  3)  вероятность  наступления  страх случая.

Категории  рисков:  природн, имуществ, финанс, экологич, производств  и  др.

Формы  орг-ии  страх  фндов:

1. гос – фонды   соц  С (Пенс  ф, ФОМС), созд-ся  за  счет  обязат платежей физ и  юр  лиц, презназн  для  соц  поддержки  нас-я и  исп-ся  в  соответ с  устан порядком.

2. фонды самострах-я-  формир-ся  на  добров  основе, использ-ся для  конмпенсации  неожид  ущерба  небольш  масштаба.

3. фонды  страх орг-ий  –формир-ся  страх орг-ией за  счет  страх взносов участников  - физ и ю р лиц. Предназн  для   осущ-ся  страх выплат  при наступ-ии страх случаев, использ-ся  для компенсации случ ущерба  любого  размера.

Ф-ии  страхования:1. сберегательная2. рисковая

3. предупредительная («превенция»  - превенционные мероприятия, направленные на  минимизацю риска).

4. контрольная (органы  надзора  и  контроля)

. Принципы  С: 

1. принцип  учета  психологич  фактора  - боьшинство  людей  отдает  предпочтение  известным, но  малым потерям  в  виде  страх  взносов  перед неизвест, но возможно  больш потерями.

2.принцип объединения   экон  риска  - кажд  участник  С  свою  ответ-сть  по  несению отдельн риска  предает   в  страх орг-ию, где  эти   риски  объед-ся.

3. принцип  солидарности, раскладка  риска:  страх выплата  отдельн  участнику  при  наступлении  страх случая  склад-ся  из страх взносов  всех  участников С.

4. принцип  фин   эквивалентности –все  денеж  ср-ва, кот  за  опред период  собраны  со  всех участников  С  и  предназнач  для  возмещения  ущерба, д. б.  возвращены  в  виде  страх выплат  за  такойж  период.

Характерн черты страх-я: 1) наличие замкнут раскладки  ущерба в предел отдельн страх  фонда. Это обусл  тем, что по  статитике число пострадавших страхователей  меньше их общ  числа, а  ущерб  распред-ся среди  всех создателей  страх фонда дан  страх компании. 2)  С  присущи  денеж перераспредилт   отнош-я, связ  с  наличием  риска, т.е непредвиден  событием, способ повлечь  за собой  ущерб и, как  следствие, необх-сть  его компенсации    помощью  назван  фонда.

2. Классификация   страхования

 

Классификация – это  систематизированная группировка  взаимосвязанных страховых понятий. Регламентирована Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ».

Страховщики делятся  по организационному принципу:

1 Государств. страх.компании в лице Гостраха; 2. Негосударств.

Страховые операции классифицируют по 2-м признакам: а) по объектам и  б) по рискам.

Классификация по объектам: российское законодательство трактует страховые операции по 2-м отраслям:

  1. личное стр-е (объект - имущественные интересы, кот. связаны с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечен. гражданина);
  2. имущественное стр-е (объект – имущественные интересы физ. и юр.лиц, связанные с владением, пользованием, распоряжением имущества, операции по страхованию ответственности с 2005 года));

Классификация по рискам: существует в Европейских гос-вах, до 18 классов рисков.

Отрасль страхования – крупное объединение страховых операций по обозначенному объекту; является высшим звеном классификации.

  1. Личное страхование (делится на подотрасли: страхование жизни, от несчастных случаев и болезни, пенсионное и т.д.);
  2. Имущественное страхование (имущество юр.лиц, страх.имущ-ва физ.лиц, подотрасль транспортное страх-е, страх-е финансовых рисков);
  3. Страхование ответственности (профессиональной, гражданской, за неисполнение обязательств).

Вид страхования – объединяет операции по конкретным одногородним объектам, в соответствии с тарифными ставками и объемом страховой ответственности.

Разнообразие видов страхования: в российской практике существует около 40 видов.

По  гражданскому  состоянию:

1. страхование туриство, выезжающих за  рубеж

2. страхование  пассажиров

3. ОСАГО -   статус  владельца (страхование  владельца   транспортных средств)

По профессиональной  принадлежности

1. правоохранит  органы

2. судебная  власть

3. МЧС, страхование   военнослужащих

4.  ответственности   оценщиков

5. арбитражных управляющих

 

 

3, 4. Формы проведения  страхования

Осущ-ся  страхование  в обязат  или  добровольн  форме.

Обязат  страх-е  регулир-ся  федер законами. Его объектами   явл жизнь, здоровье, имущество и гражд ответст-ть.  Обязат  гос страхование осущ-ся  за  счет  ср-в, выдел на  эти цели из соответствующ бюджета   министрествам и иным  федер  органам  исполнит  власти  (страхователем). Страхователем  тж может  выступать физ лицо.

Принципы  обзат  страх-я (ОС)

1. ОС устанавл-ся законом,  согласно кот страховщик обязан  застрах соответствующ объекты,  а страхователи - вносить причи-тающиеся  страх платежи. Закон обычно предусм: - перечень подлежащ обязат страх-ю объектов; - объем страх ответст-сти; - ур-нь или нормы страх обеспечения; - порядок установления тариф ставок или сред размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах; - периодичность внесения страх платежей; - осн права страховщиков и страхователей. Закон, как правило, возлаг проведение ОС на  гос органы.

2. Сплошной охват ОС  указ в законе объектов. Для  этого страховые органы ежегодно  проводят по всей стране регистрацию застрах объектов, начисление страх платежей и их взимание в установл сроки.

3. Автоматичность распространения  ОС на объекты, указ в законе. Страхователь не долж заявлять  в страх орган о появлении  в хоз-ве подлежащ страхованию  объекта. Данное имущ-во автоматич включ в сферу страх-я. При очеред регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страх взносы.

4. Действие ОС независ  от внесения страх платежей. В  слу-чаях, когда страхователь не  упл причитающ страх взносы, они  взыск в судеб порядке. В случае гибели или повреждения застрах имущ-ва, не оплач страх взносами, страх возмещ-е подлеж выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.

5. Бессрочность ОС. Она  действ в теч-е всего периода, пока страхователь пользуется застрах имущ-вом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.

6. Нормирование страх  обеспечения по ОС. В целях  упрощ-я страх оценки и порядка  выплаты страх возмещ-я устанавл-ся  нормы страх обеспечения в  %% от страх оценки или в рублях  на один объект.

По обяз личн страх-ю  в полн мере действ принципы сплош-ного охвата, автоматичности, нормир-я страх обеспеч-я. Однако оно имеет строго оговорен срок и полностью завис от уплаты страх взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).

К  сфере  обязат  страхования относ:

-  обязат  мед   страх-е  граждан; обязат лич  страх-е пассажиров  от несчаст случаев на  воздуш, ж/д, морск, внутр  водном  и  автомоб  транспортре;  обязат  личн страх-е  военнослужащих;  обязат гос  личн  страх-е  сотрудников  гос  налог  службы  РФ;  должностн  лиц таможен  органов  РФ; обязат  страх-е  работников с  особо  опасн  усл-ями  работы  (пожарн  дружины,  летно-подъемн  состав  гражд  авиаии,  спасатели  МЧС, работники  ж/д  транспорта  и др.)

- обязат  страх-е   имущ-ва   граждан.

Добровольн  страх-е  осущ-ся  на  основе  договора  му/у страхователем и страховщиком. Правила Добров  страх-я опред-ся  страховщиком  самостоят в соотв с законодат-вом. Конкрет усл-я страх-я опред-ся  при заключ-ии  договора  страх-я.

Принципы  добровольн  страхования:

1.  доброврльн участие   в  страховых операциях

2.  выборочный  охват   объектов  страхования

3.  действие договора  страхованияначинается  с   момента  оплаты  первого  (или   последнего)   страхов  взноса

4.  по договору  страхования   предуматривается  определен срок (1,12 мес  и  др.)

5.  страховые  выплаты   не  нормируются.

Проблемы  добровольного  страхования:

1.  низкая  конкурентоспособность  страховщиков (высокие  страховые  терифы)

2.  низкая  платежеспособность  граждан  (в  среднем).

3.  доля  его в   страховом  портфеле  незначиетльна

4.  нарушение  принципов   страхования   и  прав  страхователя

5.  высокий  уровень   инфляции

 

 

5. Личное  страхование. Характеристика видов и форм

Личное страхование – форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

В личном страх-ии не может  быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, кот может понести застрахованный, и страховой суммой.

Страхование относится  к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем. Застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум должен быть определен объект, подвергающийся риску.

Договор личного страхования  может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.

Некот виды личного страхования, в частности страхование жизни, могут быть выделены как особо  продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного.

Классификация личного  страхования.

1. По объему риска: - страх-е на случай дожития или смерти; - страх-е на случай инвалидности или недееспособности; - страх-е мед. расходов.

2. По виду лич страх-я:  страх-е жизни; - страх-е от несчаст  случаев.

3. По количеству лиц,  указанных в договоре: - индивид.  страх-е (выступ одно отдельно взятое физ. лицо);- коллектив страх-е (выступает группа физ.лиц).

4. По длительности  страх. обеспечения: - краткосроч (<1 года); - среднесроч (1-5 лет); - долгосрочное (6-15 лет).

5. По форме выплаты: - с единовремен выплатой страховой  суммы; - с выплатой страховой суммы в форме ренты.

Виды:

- Смешанное является  комбинацией страх. на случай  жизни и случай смерти. Преимущество - оно предлагает застрахованным  за меньшую цену заключить  договор о покрытии риска и  обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса.

- Сберегательное страх-е  – страх-е, по кот страховщик в обмен на уплату премий обязуется выплатить капитал или ренту выгод-оприобретателю, которым обычно является сам застрахованный, если последний доживет до указанного срока или возраста.

- Коллективное страх-е  за счет средств предприятия  – разно-видность страх-ий, кот объединены общим интересом. Страхо-вателем выступает руководитель предприятия неотъемлемой частью договора является поименный список застрахованных.

Информация о работе Шпаргалка по "Финансам"