Проект комплексного автотранспортного предприятия на 250 автобусов с разработкой зоны текущего ремонта и кузнечно-рессорного участка

10 Расчёт технико-экономических показателей кузнечно рессорно участка

 

 

10.1 Общие положения  по расчету и исходные данные

 

Оценка эффективности  разработанного технологического проекта  кузнечно-рессорного участка производится с помощью ряда стоимостных и натуральных технико-экономических показателей. Основными стоимостными показателями оценки являются: капитальные вложения (общая их сумма, дополнительные или экономия); текущие издержки производства (общая их сумма, экономия, удельная себестоимость измерителя); стоимостная оценка результатов производства; стоимостная оценка совокупных затрат ресурсов; экономический эффект как основной стоимостный обобщающий показатель оценки.

Исходные данные для  выполнения экономической части  дипломного проекта приведём в таблице 10.1.

 

Таблица 10.1 - Исходные данные для выполнения экономической части  дипломного проекта

№ п/п	Наименование (параметр)	Значение	Единицы измерения
1	2	3	4
1	Данные, необходимые для проведения расчетов: - площадь кузнечно-рессорного участка - суммарная мощность токоприемников - число рабочих дней  в году - месячная тарифная ставка I разряда - тариф (цена) за 1 кВт-ч  электроэнергии - тариф (цена) за 1 Гкал. теплоэнергии - тариф (цена) за 1 м3 воды - нормативы рентабельности  для АТП	21 2,4 252 151000 1226 415671 8936 20	м2 кВт дни руб. руб. руб. руб. %
2	Ставки налогов и платежей: - налог на прибыль - налог на недвижимость - в фонд социальной  защиты - НДС (налог на добавленную стоимость)	24 1,0 35 20	% % % %
3	Курс доллара	8500	руб.

 

 

10.2 Расчет капитальных  вложений по кузнечно-рессорному участку

 

Объем капитальных вложений по проектируемому кузнечно-рессорному участку определяется:

 

         (10.1)

 

где  стоимость зданий производственного и вспомогательного  назначения,руб;

–стоимость оборудования ,руб;

–производственного инструмента и инвентаря,руб;

–приборов приспособлений

– стоимость хозяйственного инвентаря, руб.

Стоимость зданий производственного  и вспомогательного назначения, включая  устройство отопления, вентиляции, водопровода, канализации и др.):

 

          (10.2)

 

где   - площадь производственного здания, м²,

 - стоимость одного м² производственного здания,у.е.,

- коэффициент, учитывающий площадь зданий вспомогательного  Стоимость одного м² производственного здания:

           (10.3)

где α  и β  − коэффициенты регрессии, зависящие от типа производства;

N- число автомобилей в АТП, N = 250;

Кпр– коэффициент перевода условных единиц в рубли по курсу Национального банка Республики Беларусь на 15.12.2011.

 

е_ЗД = 2978 ∙ 250^-0,37 ∙ 8500 = 3281752

 

Стоимость оборудования определяется исходя из его количества, оптовой цены за единицу и затрат на транспортировку, монтаж и наладку:

 

,         (10.4) 

 

где   - коэффициент, учитывающий изменение цен на оборудование,   ;

- количество единиц оборудования  i-го типоразмера, единиц;

- оптовая цена за единицу  оборудования i-го типоразмера, руб.;   - коэффициент , учитывающий транспортно-заготовительные,  строительно-монтажные и пуско-наладочные затраты, ( ).  Принимаем .

Стоимость горна кузнечного рассчитаем по формуле:

 

 руб.

 

Аналогично рассчитаем стоимость  остального оборудования.

Результаты  расчета стоимости оборудования представим в таблице 10.2.

 

_{Таблица 10.2 –  Расчет стоимости оборудования кузнечно-рессорного участка}

Наименование оборудования	Тип и модель	Количество	Цена  оборудования		Коэффициенты, учитывающие		Баланс. стоим. оборуд. тыс. руб.	Общая мощность эл. приво-дов, кВт
			Единицы, тыс. руб.	Всего, тыс. руб.	изменение цен	трансп.- заготов. затраты
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Горн кузнечный	Р924	1	8448	8448	1,5	1,15	14573	-
Молот ковочный	МА4132	1	13076	13076	1,5	1,15	22556	-
Шкаф для приборов и приспособлений	-	1	8800	8800	1,5	1,15	15180	-
Стенд для сборки, разборки рессор и рихтовки рессорных листов	Р275	1	14387	14387	1,5	1,15	24817	-
Станок вертикально-сверлильный	-	1	4892	4892	1,5	1,15	8439	0,9
Ящик с песком	-	1	160	160	1,5	1,15	276	-
Наковальня двурогая	-	2	2957,5	5915	1,5	1,15	10204	-
Обдирочно-шлифовальный станок	-	1	8508	8508	1,5	1,15	14676	1,5
Ящик для угля	-	1	134	134	1,5	1,15	232	-
Стеллаж для рессор	-	2	545,5	1091	1,5	1,15	1882	-
ИТОГО:							112835	2,4

Стоимость производственного инвентаря  и инструмента - ориентировочно принимаем в размере 3…5% от стоимости оборудования, а стоимость приборов и приспособлений - в размере 5…7% от стоимости оборудования:

 

           (10.6) 
                (10.7)

;

.

 

Стоимость хозяйственного инвентаря  ориентировочно принять 0,3…0,4% от стоимости здания:

 

         (10.8)

 

Объем  капитальных  вложений  по  базовому  варианту( ) необходимо  ориентировочно  принять  93 -95% от общей суммы капитальных вложений по кузнечно-рессорному участку:

 

           (10.9)

 

Результаты расчета  общего объема капитальных вложений проектируемого подразделения представляем в виде таблице 10.2.

 

Таблица 10.2 – Капитальные вложения по кузнечно-рессорному участку

Элементы  капитальных вложений	Условные  обозначения	Сумма  , руб.
		базовый	проектный
1	2	3	4
1.Здания  и сооружения		72018047	75808471
2.Оборудование		107193250	112835000
3.Производственный  инструмент, инвентарь		3215798	3385050
4.Приборы  и приспособления		5359663	5641750
5.Хозяйственный  инвентарь		216054	227425
Итого	Ко	188002811	197897696

 

 

10.3 Расчет издержек производства  по кузнечно-рессорному участку

 

Сумму годовых издержек производства по кузнечно-рессорному участку определяется по формуле:

   ,              (10.9)

 

где  -общий фонд заработной платы, руб.;

-отчисления на социальное  страхование, руб.;

-расходы на материалы, руб.;

-расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, руб.;

- общепроизводственные расходы, руб.;

 

Общий фонд заработной платы  вычисляем по формуле:

 

     ,                        (10.10)

где   - основная заработная плата i-й категории работников, руб.;

  -  общая сумма дополнительной заработной платы, руб.;

Основную  заработную плату i-й категории работников , руб., вычисляем по формуле:

 

,                   (10.11)

 

где   - численность i-той категории работников, чел., для ,

- тарифная ставка 1-го разряда,  руб., ,

- средний тарифный коэффициент  для i-той категории работников;   – коэффициент, учитывающий общий процент премий и доплат  (принимается равным 1,7 для рабочих и МОП, 2,0- для руководителей,  специалистов и служащих); - количество рабочих месяцев в году,   .

 

Основную  заработную плату для различных  категорий работников определим по формуле (10.9) и результаты расчета представим в виде таблицы 10.4

Численность ремонтных рабочих R_РР = 1 человек, принимается по данным технологического проекта.

Средний по подразделению тарифный коэффициент  для ремонтных рабочих определяется в соответствии со средним разрядом работ, который для дизельных автомобилей - от 4,5 до 5. Принимаем 5-й разряд (К_{ТКР РР} = 1,73).

Численность вспомогательных рабочих  вычисляем по следующей формуле:

 

                       ,                            (10.12)

       

чел.

Принимаем чел.

Средний разряд вспомогательных рабочих  находится в пределах от 4 до 5. Принимаем 3-й разряд (Т_{ТАР ВСП} = 1,35).

Численность руководителей, специалистов и служащих :

 

        ,                         (10.13)

     

чел.

Принимаем чел.

Средний тарифный коэффициент для  данной категории работников  находится  в пределах от 8 до 22. Принимаем 15-й  разряд (К_{ТАР РСС} = 3,48).

Численность младшего обслуживающего , вычисляем по формуле:

 

,               (10.14)

   

чел.

Принимаем чел.    

По формуле 10.9 определим основную заработную плату ремонтных рабочих, вспомогательных, и руководителей:

 

;

;

.

 

Зарплата основных рабочих складывается из суммы вышеуказанных категорий  работников:

 

 

Дополнительную  заработную плату, сразу для всех категорий работников вычисляем по формуле:

,                       (10.15)

 .

 

Таким образом, общий фонд заработной платы составит:

 

 

Результаты расчетов сведем в таблицу 10.4

 

Таблица 10.4 – Расчет фонда заработной платы

Наименование показателя	Обозначение	Численность работников	Средн. тариф. коэфф.	Коэфф. доплат	Значение показателя, руб.
1. Основная з/п	ЗОСН
-ремонтных рабочих		1	1,73	1,7	5329092
-вспомогатель- ных рабочих		1	1,35	1,7	4158540
-руководителей специалистов и служащих		1	3,48	2	12611520
- МОП		1	1,16	1,7	3573264
Итог по статье 1
2. Дополнительная зарплата	ЗПДОП	-	-	-	3850862
3. Общий фонд зарплаты	ФЗП	-	-	-	29523278

 

Отчисления в социальный фонд страхования  , руб., вычисляем по формуле:

                                   (10.20)

.

 

Расходы на материалы  для технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава вычисляем по формуле:

 

,                                  (10.21)

 

где   - коэффициент, показывающий долю затрат по материалам,  принимаем   К_М = 0,51  используя рекомендации [15]:

 

руб.