Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Мая 2012 в 13:17, дипломная работа
Цель дипломной работы – разработка рекомендаций, направленных на совершенствование системы по управлению риском потребительского кредитования коммерческого банка.
Предметом исследования дипломной работы является система по управлению риском потребительского кредитования в коммерческом банке и разработка рекомендаций по его снижению.
В соответствии с поставленной целью необходимо решит следующие задачи:
выявить сущность и виды потребительского кредитования;
рассмотреть условия предоставления потребительского кредита и порядок заключения кредитного договора;
проанализировать современные тенденции и проблемы потребительского кредитования;
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ – ОСНОВНОЙ ВИД КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ РОССИИ
1.1. Сущность и виды потребительского кредитования
1.2. Условия потребительского кредитования и порядок заключения кредитного договора
1.3. Современные тенденции и проблемы российского потребительского кредитования
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ЗАО КБ «КЕДР»
2.1 Организационные и экономические аспекты деятельности исследуемого коммерческого банка
2.2 Анализ потребительского кредитования ЗАО КБ «КЕДР»
2.3 Рекомендации, направленные на совершенствование системы по управлению риском потребительского кредитования ЗАО КБ «КЕДР»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЯ
34. Щегорцов, В.А. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для вузов / В.А. Щегольцов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 383 с. - 5000 экз. - ISBN - 5- 238-00809-0.
СТАТЬИ
33. Арсанукаева, А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитным риском [Текст] / А. С. Арсанукаева // Финансовый менеджмент. — 2011.-№1.-С.85-90.
34. Байдин, Е.В. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска [Текст] / Е. В. Байдин // Деньги и кредит. - 2011. - №1 .- С. 53-55.
35. Беляев, М.К. Специфические риски потребительского кредитования [Текст] / М. К. Беляев // Банковское дело. - 2009. - №5. - С. 54-56.
36. Бунин, С. Оптимизация кредитного процесса в коммерческом банке / С. Бунин // Проблемы теории и практики управления. - 2009. - № 10. - С. 75-78.
37. Бухтин, М.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потерь [Текст] / М. А. Бухтин //Деньги и кредит. -2008. - №5.-С. 19-31.
38. Гаджиев, А.А. Оценка качества выданных коммерческими банками ссуд [Текст] / А. А. Гаджиев // Финансы и кредит. -2009. - № 44. - С. 2-9.
39. Годин, A.M. Управление кредитным риском [Текст] / Андрей Михайлович Годин // Финансы. - 2010. - № 3. - С. 67-69.
40. Дзигоева, Е.С. Кредитные риски: сравнительный анализ подходов Базеля II по достаточности капитала / [Текст] / Е. С. Дзигоева // Банковское дело. - 2008. - №9. - С. 70-76.
41. Злобина, Е.И. Особенности развития стандартов кредитования физических лиц в российских коммерческих банках [Текст] / Е. И. Злобина // Финансы и кредит. - 2009. - № 30. - С.37-43.
42. Ильясов, С.М. Качество кредитного портфеля и кредитные риски [Текст] / С. М. Ильясов // Банковское дело. - 2010. - №3. - С. 80-85.
43. Каратаев М.В. Классификация и оценка банковских рисков [Текст] / М. В. Каратаев // Банковское дело. - 2010. - № 8. - С.75-78.
44. Ключников, М.В. Механизм кредитования в коммерческом банке [Текст] / М. В. Ключников // Финансы и кредит. - 2009. - № 43. - С 20-25.
45. Кондратюк, Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация [Текст] / Е. А. Кондратюк // Деньги и кредит. - 2010, №6. - С. 43-50.
46. Мануйленко, В.В. Совершенствование системы управления банковскими рисками как основы определения экономического капитала [Текст] / В. В. Майнуленко // Финансы и кредит. -2010. - № 37. - С. 18-27.
47. Мищенко, А.В. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля [Текст] / А. В. Мищенко // Финансовый менеджмент. - 2010. - №1. - С. 91-104.
48. Пронская, Н.С. Система управления банковскими рисками: организация, элементы, устойчивость, модернизация [Текст] / Н. С, Пронская // Финансы и кредит. - 2010. - № 30.- С. 40-46.
49. Разумовский, П.А. Штраф на капитал за концентрацию кредитного риска [Текст] / П. А. Разумовский // Банковское дело. - 2010. - № 2. - С. 52-59.
50. Терюхов, В.Е. Современный подход к управлению рисками при оценке бизнеса и платежеспособности заемщика [Текст] / В. Е. Терюхов // Финансы. - 2010. -№ 3. - С. 56-58.
51. Уткин, B.C. Особенности управления рисками банковской кредитной организации - центрального контрагента на финансовом рынке [Текст] / В. С. Уткин // Финансы и кредит. - 2010. - № 47. - С. 53-62.
52. Шаталов, А.Н. Факторинг: кредитный рейтинг участников и управление кредитным риском [Текст] / А. Н. Шаталов // Банковское дело. - 2010.-№ 4.-С. 72-79.
53. Шаталова, Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте [Текст] / Е. П. Шаталова // Финансы и кредит. - 2010.-№17.-С. 46-54.
54. Яшин, М.В. Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка с учетом риска возникновения просроченной ссудной задолженности [Текст] / М. В. Яшин // Финансы и кредит. - 2010. - № 33. - С. 65-73.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Бухгалтерский баланс на 1 января 2010 года, тыс. руб.
Номер п/п | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные на 01.01.2010 | Данные на 01.01.2009 |
1 | 2 | 3 | 4 |
I. АКТИВЫ | |||
1 | Денежные средства | 1287856 | 1103466 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 1402369 | 1717309 |
2.1 | Обязательные резервы | 106976 | 22906 |
3 | Средства в кредитных организациях | 1993173 | 815928 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 51337 | 7152 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 15981398 | 15301168 |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 14525 | 352 |
6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 500 | 0 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 210324 | 190087 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 1428652 | 1452614 |
9 | Прочие активы | 387888 | 189369 |
10 | Всего активов | 22757522 | 20777445 |
II. ПАССИВЫ | |||
11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 96432 | 1025025 |
12 | Средства кредитных организаций | 752995 | 1700725 |
13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 17782389 | 12531916 |
13.1 | Вклады физических лиц | 12372218 | 7616574 |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 |
15 | Выпущенные долговые обязательства | 1068824 | 2416075 |
16 | Прочие обязательства | 212266 | 255192 |
17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 24779 | 30326 |
18 | Всего обязательств | 19937685 | 17959259 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||
19 | Средства акционеров (участников) | 80668 | 80668 |
20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 |
21 | Эмиссионный доход | 607850 | 607850 |
22 | Резервный фонд | 16920 | 14556 |
23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 12 | 0 |
24 | Переоценка основных средств | 831004 | 831017 |
25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 1281744 | 1087860 |
26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1639 | 196235 |
27 | Всего источников собственных средств | 2819837 | 2818186 |
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
28 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 2130737 | 2412049 |
29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 1655164 | 753775 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Бухгалтерский баланс на 1 января 2011 года, тыс. руб.
Номер строки | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные на 01.01.2011 | Данные на 01.01.2010 |
1 | 2 | 3 | 4 |
I. АКТИВЫ | |||
1 | Денежные средства | 1 299 282 | 1 287 856 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 1 423 176 | 1 402 369 |
2.1 | Обязательные резервы | 139 360 | - 106 976 |
3 | Средства в кредитных организациях | 2 039 257 | 1 993 173 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 253 487 | 51337 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 17 567 108 | 15 981 398 |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 30 852 | 14 525 |
6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 500 | 500 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 548 760 | 210 324 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 1 485 848 | 1 428 652 |
9 | Прочие активы | 303 805 | 387 888 |
10 | Всего активов | 24 951 575 | 22 757 522 |
П. ПАССИВЫ | |||
11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 96 432 |
12 | Средства кредитных организаций | 452 850 | 752 995 |
13 | Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 20 291335 | 17 782 389 |
13.1 | Вклады физических лиц. | 14510 119 . | 12 372 218 |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 |
15 | Выпущенные долговые обязательства | 1 386 564 | 1 068 824 |
16 | Прочие обязательства | 147 944 | 212 266 |
17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 19011 | 24 779 |
18 | Всего обязательств | 22 297 704 | 19 937 685 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||
19 | Средства акционеров (участников) | 80 668 | 80 668 |
20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 |
21 | Эмиссионный доход | 607 850 | 607 850 |
22 | Резервный фонд | 16 920 | 16 920 |
23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 | 12 |
24 | Переоценка основных средств | 830 988 | 831 004 |
25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 1 283 399 | -1 281 744 |
26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | -165 954 | 1639 |
27 | Всего источников собственных средств | 2 653 871 | 2 819 837 |
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
28 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 4 803 651 | 2 130 737 |
29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 903 350 | 1 655 164 |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Отчет о прибылях и убытках кредитной организации, тыс. руб.
Номер строки | Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные | Данные |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы, всего, в том числе: | 2 109 838 | 2 229 281 |
1.1 | От размещения средств в кредитных организациях | 196 203 . | 187 924 |
1.2 | От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями | 1 857 991 | 2 024 738 |
1.3 | От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0 | 0 |
1.4 | От вложений в ценные бумаги | 55 644 | 16619 |
2 | Процентные расходы, всего, в том числе: | 1 473 332 | 1 448 297 |
2.1 | По привлеченным средствам кредитных организаций | 38 798 | 211258 |
2.2 | По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями | 1 275 613 | 995 546 |
2.3 | По выпущенным долговым обязательствам | 158 921 | 241 493 |
3 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 636 506 | 780 984 |
4 | Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -366 932 | -407 096 |
4.1 | Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -5 855 | -23 394 |
5 | Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после ' создания резерва на возможные потери | 269 574 | ' 373 888 |
6 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -9 824 | 511 |
7 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 2 753 | 660 |
8 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | -1740 | 73 |
9 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 41866 | 84 058 |
10 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 8 151 | -34 310 |
11 | Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 698 | 0 |
12 | Комиссионные доходы | 635 584 | 597 870 |
13 | Комиссионные расходы | 49 667 | 48 064 |
14 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 |
15 | Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 |
16 | Изменение резерва по прочим потерям | 8 597 | 2 071 |
17 | Прочие операционные доходы | 1 144 802 | 1 227 291 |
18 | Чистые доходы (расходы) | 2 050 794 | 2 204 048 |
19 | Операционные расходы | 2 150 653 . | 2 118 539 |
20 | Прибыль (убыток) до налогообложения | -99 859 | 85 509 |
21 | Начисленные (уплаченные) налоги | 66 095 | 83 870 |
22 | Прибыль (убыток) после налогообложения | -165 954 | 1639 |
23 | Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: | 0 | 0 |
23.1 | Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов | 0 | 0 |
23.2 | Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 | 0 |
24 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | -165 954 | 1639 |
74
Информация о работе Сущность и виды потребительского кредитования