Сущность и виды потребительского кредитования

Снижение процентных доходов (на 5.36% за 2010г.), а также доли процентных доходов в общих доходах Банка (на 0,6 п.п. за 2010г.) обусловлено целым рядом факторов: медленным восстановлением кредитной активности со стороны физических и юридических лиц, соответственно увеличением конкуренции на рынке, что привело к резкому снижению доходности размещения, вынужденным отказом от кредитных комиссий при кредитовании населения и наличием в пассивах дорогостоящих пассивов, привлеченных по кризисным ставкам.

По итогам деятельности в 2010 году Банком получен убыток в размере 165 955 тыс. руб. против 1 639 тыс. руб. прибыли в прошлом году. Одним из основных факторов получения убытка является создание резервов на возможные потери по ссудам. ЗАО КБ «КЕДР» также как и иные участники финансового рынка ожидает начало высвобождения накопленных в кризисное время резервов по ссудам с 2011 года. Наблюдается положительная динамика в комиссионных доходах. Так по итогу 2010 года Банк увеличил комиссионные доходы на 37 715 тыс.руб. (в относительной величине - на 6,3%). Основным фактором прироста операционных расходов за 2010 год по сравнению с предыдущим годом (на 1,5%) послужил прирост расходов на аренду и охрану (увеличение стоимости аренды и охраны помещений (в среднем охрана за год увеличилась на 7%), как для новых объектов Банка, так и используемых площадей).

Число универсальных точек обслуживания физических лиц (головная организация, филиалы, дополнительные и операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, темпо - кассы, банкоматы) составляет 263 на 01.01.2011 против 251 на 01.01.2010. В течение отчетного года Банк активно расширял сеть обслуживания пластиковых карт. Количество банкоматов, платежных терминалов, ТСП Банка на 01.01.2011 достигло 475, за год, увеличившись на 152.

При более низких процентных ставках, действующих на территории европейских стран, более выгодное предложение от российского банка способствует притоку денежных средств от населения Греции. Сумма вкладов составляет порядка 66 000 тысяч евро на 01.01.2011.

В 2012 году Банк планирует прирост кредитного портфеля на 20%, что приведет приросту совокупных активов в пределах 10%. Так в 3-4 кварталах 2011 года наблюдается активный спрос на кредитные ресурсы ЮЛ и ИП (по итогам 2011 года прирост кредитного портфеля ЮЛ и ИП составил 16%), а также растут объемы потребительского кредитования (за 2011 год прирост составил 53%).

Подводя итог, можно сделать вывод, что исследуемый банк является универсальным банком, с большой сетью точек доставки услуг с обширной продуктовой линейкой для физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предприятий малого и среднего бизнеса. В комплексе активных операций Банка преобладает кредитование, так портфель, на четверть состоящий из потребительских ссуд, занимает 56% активов-нетто. Банк имеет стабильную ресурсную базу. В связи с увеличением доли клиентской базы, произошло сокращение средств ЦБ. По итогам 2010г. банком получен убыток, причиной этого в основном является увеличение созданного резерва по ссудам, что говорит о некачественном управлении кредитным риском.

Сегодня ЗАО КБ «Кедр» входит в сотню самых лучших успешных банков России и занимает 1-е место по всем ключевым показателям деятельности среди банков, зарегистрированных на территории Красноярского края.

2.2 Анализ потребительского кредитования ЗАО КБ «КЕДР»

ЗАО КБ «КЕДР» активно развивает и продвигает услуги кредитования для физических лиц. На протяжении последних пяти лет приоритетным для Банка являлось розничное кредитование. По итогам 2011 г. на долю потребительских кредитов приходилось 65,7 % общего объём кредитования клиентов - физических лиц. С 2007 г. Банк предоставляет кредиты на приобретение транспортных средств и ипотечные кредиты физическим лицам.

Банк одним из первых на территории Красноярского края предложил такие формы кредитования как «овердрафт» и «револьверный кредит» с использованием пластиковых карт VISA и UNION CARD, которые получили активное развитие.

В 2010 г. заемщикам - физическим лицам Банк предлагал дифференцированную кредитную линейку, включающую в себя целевые кредиты, в т.ч. ипотечные и кредиты на любые цели, кредиты с обеспечением, а также кредиты без предоставления залога и поручительства, кредиты, предоставляемые на банковскую карту и кредиты, выдаваемые наличными денежными средствами.

В 2010 г. продуктовая линейка Банка по потребительским кредитам была расширена. Существенно снизились действующие процентные ставки, также был введен новый продукт «револьверный кредит для лояльных клиентов», предлагаемых на льготных условиях в целях продвижения зарплатных проектов Банка, а также расширения количества партнеров Банка из числа корпоративных клиентов. Кроме этого, введены кредиты на приобретение транспортных средств, в т.ч. новых, участвующих в государственной программе субсидирования. Так же, в 2010 году возобновлена выдача кредитов по обновленным программам «Без залога и поручителей»

В общей структуре активов 70% занимают кредитные операции и являются основным видом деятельности банка. Структура кредитного портфеля ЗАО КБ КЕДР» на протяжении последних пяти лет остаётся стабильной, так доминирующее положение занимают кредиты юридическим лицам 69,53%, а кредиты физическим лицам 30,47% от общей величины ссудной задолженности.

Таблица 2 - Структура и показатели качества кредитного портфеля

Основные клиенты банка — это негосударственные коммерческие организации (им предоставлено 55,05% кредитов). Вероятно, такая структура портфеля связана с особенностями развития бизнеса в Хакасии (преобладание малого бизнеса в форме негосударственных коммерческих организаций). 44,27 % выданных кредитов приходится на долю физических лиц. По уровню просроченной задолженности лидируют физические лица. Доля просрочки физических лиц составляет 6,00% от предоставленных кредитов.

Не вся просроченная задолженность - потери банка, большая часть долга будет возвращена клиентами, но с опозданием. Поэтому сложно сказать, какое соотношение между просроченной задолженностью и РВПС следует считать нормальным. Но в любом случае превышение РВПС над просрочкой говорит о запасе финансовой прочности и консервативной (в хорошем смысле) политике банка.

Рассчитаем ожидаемую доходность кредитного портфеля банка:

Требования по получению процентов за последний анализируемый месяц 101 507 тыс. руб., тогда доходность за месяц:

101507x100/10 244 682=0,991%

Ожидаемая доходность за год:

(1+0,00991)12x100=12,68%

Ожидаемая доходность - условный прогнозный показатель, такую доходность покажет кредитный портфель, если процентные ставки не изменятся, а полученный доход будет направляться на увеличение кредитного портфеля, но других источников роста портфеля не будет.

ЗАО КБ «КЕДР» имеет широкую линейку кредитов, предоставляемых физическим лицам. (Таблица 3).

Таблица 3 - Динамика выданных ЗАО КБ «КЕДР»
кредитов физическим лицам

В целом портфель физических лиц Банка за 2010 год возрос в 1,5 раза по сравнению с началом 2010 года и составил на 01.01.2011г. 3 960 млн.р.

В сравнении с 01.01.2010г. удельный вес целевых кредитов в общем объеме ссудной задолженности по физическим лицам уменьшился, и по состоянию на 01.01.2011г. составил 25,13% . В целом увеличение объемов ссудной задолженности произошло за счет увеличения нецелевых потребительских кредитов. Удельный вес их увеличился на 3,53% и составил по состоянию на 01.01.2011г. 74,87%.

В сравнении с 2010г. произошло увеличение объемов предоставления как нецелевых кредитов, так и целевых, а именно: ипотечных кредитов, кредитов на покупку жилья, а также кредитов на приобретение транспортных средств. Доля ипотечных кредитов увеличилась в 1,24 раза по сравнению с 01.01.2010г. Если рассматривать Абаканский филиал ЗАО КБ «КЕДР», то данное увеличение во многом является следствием участия филиала в Республиканской программе субсидирования Коммерческих банков, осуществляющих выдачу ипотечных кредитов.

Следует отметить, что объем выдач кредитов на пластиковую карту или кредитов в форме «овердрафт», в сравнении с 2010 г. также имеет тенденцию к увеличению. Данный показатель по состоянию на 01.01.2011г. составил 415 млн. руб. В целом увеличение объема ссудной задолженности произошло за счет нецелевого потребительского кредитования (ссуды, предоставляемые под поручительство физических лиц, также ссуды предоставляемые без залога и поручителей). Общий объем ссудной задолженности физических лиц возрос по сравнению с 2010г. возрос в 1,5 раза. Это говорит о том, что исследуемый банк имеет широкую клиентскую базу, в которой количество клиентов — заемщиков физических лиц занимает достаточную долю. По сравнению с 2010г.количество заемщиков физических лиц увеличилось с 14,5 тыс. до 16,7 тыс.

Если рассматривать структуру предоставленных кредитов по срокам по состоянию на 01.01.2011 г., то отмечается преобладание «длинных» кредитов, среди заёмщиков - физических лиц. Подробная информация о структуре кредитов в разрезе сроков кредитования приведена в таблице 4.

Таблица 4 - Структура выданных кредитов по срокам, по состоянию
на 01.01.2011 г.

В общей структуре кредитного портфеля ЗАО КБ КЕДР», доминирующее положение занимают кредиты юридическим лицам 70-77%, а кредиты физическим лицам 23-30% от общей величины ссудной задолженности. Следует отметить, что по сравнению с 2010г. доля выданных кредитов физическим лицам возросла, и составила 30% от общей величины ссудной задолженности, что нашло своё отражение в таблице 5.

Таблица 5 - Структура выданных ЗАО КБ «КЕДР» кредитов
по группам клиентов