- запрет уполномоченным банкам осуществлять куплю-продажу иностранной валюты, минуя другие уполномоченные банки (ст. 11 ФЗ «О ВРиВК») или валютные биржи (п. 11 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О ВРиВК»);

- разрешено открывать счета за рубежом только с уведомлением налоговых органов (ч. 2 ст. 12, абз. 2 ч. 3 ст. 26 ФЗ «О ВРиВК»);

- правовой режим осуществления операций по счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами территории РФ (ч. 4, 5, 6, ст. 12 ФЗ «О ВРиВК» устанавливают исчерпывающий перечень операций, которые могут осуществляться резидентами по счетам (вкладам) за рубежом);

- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных операций в наличной форме;

- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных операций через счета, открытые в кредитных организациях, не являющихся уполномоченными банками;

- запрет на проведение резидентами расчетов при осуществлении валютных операций с использованием любых вкладов (т. е. вкладов, открытых в уполномоченных банках, в кредитных организациях, не являющихся уполномоченными банками, в банках, расположенных за пределами территории РФ);

- запрет на осуществление определенных операций без декларирования;

- запрет на получение резидентами платежа по внешнеторговому контракту (за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них) не на счета в уполномоченных банках (п. 1 ч. 1 ст. 19 ФЗ «О ВРиВК»);

- запрет на невозврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории РФ) товары, невыполненные работы, не оказанные услуги, не переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (п. 2 ч. 1 ст. 19 ФЗ «О ВРиВК»).

Правовая основа создания федерального валютного резерва.

Заключалась в обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ.

Не действует с 1 января 2007 года

Понятие «валюта РФ» и «иностранная валюта» в соответствии с российским законодательством.

В соответствие со ст.1 ФЗ «О ВРиВК»:

валюта Российской Федерации:

а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;

иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

Правовое регулирование денежного обращения.

Главная задача финансово-правового регулирования денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения и организаций в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится достаточное, необходимое количество денег, в чем и заинтересовано государство. Сумма платежных средств в экономике страны, совокупный объем наличных денег и безналичного оборота образуют денежную массу, которая характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, необходимые для развития экономики страны в целом, а также для удовлетворения потребностей физических и юридических лиц.

Регулированию денежного обращения предшествует выработка соответствующей денежно-кредитной политики государства на опре¬деленном этапе развития общества.

Особая роль в осуществлении денежной политики государства, в организации денежного обращения в стране возлагается в соответ¬ствии с ч. 2 ст. 75 Конституции РФ и ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на Центральный банк, который во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кре¬дитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчи¬вости рубля.

Мировой практикой выработаны различные инструменты прове¬дения денежно-кредитной политики. В соответствии со ст. 35 на¬званного Федерального закона к основным инструментам и методам денежно-кредитной политики Банка России относятся:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России является кредитором последней инстанции, т. е. вы¬дает кредиты иным банкам. В соответствии с упомянутым Федераль¬ным законом Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государ¬ственной денежно-кредитной политики. Закон также предусматрива¬ет, что Банк России может устанавливать одну или несколько про¬центных ставок по различным видам операций или проводить про¬центную политику без фиксации процентной ставки.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обяза¬тельствам кредитной организации, а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются советом ди¬ректоров. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондент¬ского счета кредитной организации, который открывается в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. На обяза¬тельные резервы, депонированные кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются.

Под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций, при этом формы, порядок и условия рефи¬нансирования устанавливаются самим Банком России. Изменение ставки рефинансирования представляет собой изменение цены до¬полнительных кредитных ресурсов, предоставляемых Центробанком остальным банкам.

Валютные интервенции связаны с куплей-продажей Банком Рос¬сии иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег. Покупая за счет золотовалютных резервов национальную валюту, Центральный банк увеличивает спрос на нее, а значит, и повышает ее курс. И на¬оборот, продавая национальную валюту, он увеличивает ее предло¬жение и снижает ее курс.

Центральный банк вправе устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных на¬правлений единой государственной денежно-кредитной политики, что, по сути, связано с регулированием количества денег в обраще¬нии. При определении ориентиров роста денежной массы Банк Рос¬сии исходит из предполагаемой динамики валового внутреннего про¬дукта, уровня инфляции и скорости обращения денег.

Под прямыми количественными ограничениями Банка России по¬нимается установление лимитов на рефинансирование кредитных ор¬ганизаций и проведение ими отдельных банковских операций. Этот метод рассматривается как исключительный и может применяться только после консультаций с правительством страны.

В целях реализации денежно-кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещае¬мых и обращаемых среди кредитных организаций.

Основные направления единой государственной денежно-кредит¬ной политики разрабатываются Банком России ежегодно, представ¬ляются Президенту и Правительству РФ, а затем направляются в Государственную Думу на рассмотрение.

Основные направления должны включать в себя ряд положений, среди которых можно выделить такие, как: концептуальные принци¬пы денежно-кредитной политики; прогноз основных показателей платежного баланса Российской Федерации; основные показатели де¬нежной программы; направления совершенствования банковской сис¬темы, банковского надзора, финансовых рынков и платежной систе¬мы и иные направления.

Как отмечалось ранее, целью выработки и реализации денеж¬но-кредитной политики, осуществления регулирования денежного обращения являются защита и обеспечение устойчивости рубля, всей денежной системы страны.

Денежное обращение подразделяется на два вида: наличное и безналичное. В процентном соотношении налично-денежный обо¬рот меньше, чем безналичный, и обслуживает в основном получение и расходование денежных доходов населения, а также часть плате¬жей предприятий и организаций.

Наличный денежный оборот является непрерывным процессом движения наличных денег в форме банкнот (банковских билетов), казначейских билетов, металлических монет.

Наличный денежный оборот в стране организуется государст¬вом в лице центральных (национальных) банков. В Российской Федерации субъектами, организующими данный вид денежного обращения, являются Банк России, его территориальные учрежде¬ния, а также система РКЦ. Наличный оборот начинается с указа¬ния Банка России РКЦ о переводе наличных денег из резервных фондов в оборотные кассы, из которых наличные деньги направ¬ляются в операционные кассы кредитных организаций (банков). Частично деньги направляются на обслуживание межбанковских расчетов, но в основном они выдаются юридическим и физиче¬ским лицам.

В соответствии с законодательством деятельность по организации и управлению наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке Центральным банком РФ.

Любое государство, в том числе и Российская Федерация, заинте¬ресовано в сокращении объема наличного денежного обращения и в расширении безналичных форм расчетов.

Безналичное денежное обращение состоит в списании опреде¬ленной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной орга¬низации и зачислении ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой на¬личные денежные знаки как средство платежа отсутствуют. В соот¬ветствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ Банк России устанавливает предельный размер расчетов наличными день¬гами в Российской Федерации между юридическими лицами, расче¬ты на сумму, превышающую установленную, должны производиться только в безналичном порядке.

Современный безналичный оборот в Российской Федерации орга¬низован в соответствии со следующими принципами:

1) предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках;

2) основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк;

3) требование платежа должно выставляться или перед отгруз¬кой товаров (выполнением работ, оказанием услуг) или после этого;

4) оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществ¬ляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица;

5) формы безналичных расчетов платежей выбираются организа¬цией по своему усмотрению в соответствии с требованиями законо¬дательства.

Правовой основой денежного обращения выступают нормы Кон¬ституции РФ, Федеральные законы от 10 июля 2002 г. «О Централь-пом банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и бан¬ковской деятельности» в ред. от 3 февраля 1996 г., «О валютном ре¬гулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г., иные законы, нормативные акты Президента и Правительства РФ, а также подзаконные акты Центрального банка Российской Федерации. В со¬ответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к компетенции Россий¬ской Федерации отнесено «установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия», а в ст. 106 Конституции закреплено, что «обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государствен¬ной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии».