Отчёт по практике на ООО «Гидропарк»

 

Таблица 2.4 – матрица долей выручки от продажи каждого вида билетов

	22.05-26.06			21.06-31.07		1.08-30.08			1.09-19.09
	8ч	3ч	8ч/С	8ч	3ч	8ч	3ч	СЧ	8ч	3ч	8ч/С
В	18%	22%	27%	31%	28%	29%	24%	12%	20%	19%	16%
Д	11%	16%	5%	20%	21%	18%	16%	1%	14%	16%	16%

 

Рисунок 2.7 – Структура выручки от реализации билетов за 1 период.

 

Суммарная выручка  за 1 период составила 411 268 грн. Максимальный доход при этом принесла реализация акционных билетов для взрослых жителей города (28%), что является прямым доказательством эффективности данной ценовой политики. Наименьшую – детские акционные билеты.

Рисунок 2.8 – Структура выручки от реализации билетов за 2 период.

 

Суммарная выручка  по второму периоду составляет 8 494 992 грн. Необходимо отметить, что практически треть часть дохода приносит продажа взрослых билетов на полный день (31% выручки при 21% спроса). Детские же билеты на 3 часа при 30% спроса приносят всего 21% прибыли.

 

Рисунок 2.9 – Структура выручки от реализации билетов за 3 период.

 

Суммарный доход  за третий период составляет 9 187 005 грн. Наибольшая доля дохода приходится на продажу взрослых билетов на полный день (29% выручки при 17% спроса) В абсолютном выражении это составляет 2 623 389 грн.

Рисунок 2.10 – Структура выручки от реализации билетов за 4 период.

 

Суммарный доход  за третий период составляет 1 059 752 грн. Стоит отметить примерные равные доли выручки от реализации каждого вида услуг

 

Рисунок 2.11 – График выручки от реализации услуг по периодам

 

Анализируя график можно отметить высокую степень  неравномерности доходов по периодам. Так  за первый период доход боле чем в 16 раз ниже, чем за второй. Это обуславливается большими трудностями  в прогнозировании спроса на услуги в будущих периодах при условии  повышения цен, а значит – неопределённостью  со временем введения новых тарифов. Опоздание в их введении приводит к снижению доходности, преждевременное  же повышение цен ведёт к резкой потере спроса. На практике низкий уровень  доходности в начале и конце сезона успешно компенсируется высокими показателями в середине.

 

Таблица 2.5 – Обобщающий анализ дохода от реализации билетов.

					Структура		Абсолютное отклонение
		Услуга	2010	2011	2010	2011		ТР,%	Т Пр, %
Вид билета	Взрослый	8ч	4 863 744	5 531 883	27,64%	28,88%	668 139	113,74%	13,74%
		3ч	4 894 126	4 901 934	27,81%	25,59%	7 808	100,16%	0,16%
		8 ч/с	356 868	277 662	2,03%	1,45%	-79 206	77,81%	-22,19%
		СЧ	983 275	1 080 221	5,59%	5,64%	96 946	109,86%	9,86%
	Детский	8ч	2 985 674	3 584 871	16,97%	18,72%	599 197	120,07%	20,07%
		3ч	3 156 789	3 466 325	17,94%	18,10%	309 536	109,81%	9,81%
		8 ч/с	245 789	186 749	1,40%	0,98%	-59 040	75,98%	-24,02%
		СЧ	112 354	123 455	0,64%	0,64%	11 101	109,88%	9,88%
		Итого	16756300	19153100

 

Исходя из полученных данных, можно сделать вывод о  повышении объёмов прибыли по всем видам тарифов, кроме акционного для жителей города, в 2011 году по сравнению с 2010. Этому во многом поспособствовал ряд изменений и новшеств в деятельности аквапарка. Так, например, каждую субботу и воскресенье стали проводиться детские праздники с интересной и насыщенной программой, для чего приглашаются профессиональные клоуны, актёры, танцевальные и другие шоу-коллективы. Так же свои плоды принесло обновление материальной и технической базы аквапарка, что сделало отдых более комфортным и безопасным. В частности, была установлена современная автоматическая установка очистки воды, что позволило приблизить её качество к питьевой. Снижение объёмов реализации билетов по акции объяснятся тем, что большинство желающих уже посетили аквапарк в прошлых периодах.

Помимо основных услуг, стоимость которых входит в стоимость входных билетов, аквапарк так же предоставляет дополнительные услуги, приобретаемые за дополнительную плату непосредственно на территории аквапарка. На них приходится незначительная доля во всём объёме прибыли от реализации всех видов услуг. Основная их цель – сделать отдых клиентов более  комфортным и разнообразным.

К неразвлекательным услугам относится аренда мест в камере хранения. Цена аренда ячейки составляет 5 грн. Данной услугой  за сезон воспользовалось 87412 человек, что поставляет 76,07%  от общего количества посетителей. Суммарная выручка составила 437060 грн.

Из развлекательных  услуг наиболее пользуется спросом 4-D кинотеатр, представляющий собой  небольшой кинозал на 9 мест, оборудованный аппаратурой для проигрывания фильмов с объёмным изображением и создания спецэффектов дождя, ветра, землетрясения и т. д. Цена одного сеанса составляет 20 грн. – взрослый билет и 10 грн. – детский. Всего за сезон было продано 19580 билетов, доля детских в которых составила 51,48%, и взрослых – 48,52%. Результаты деятельности 4-D кинотератра сведены в следующую таблицу

 

Таблица 2.6 – Обобщённые результаты деятельности 4-D кинотеатра

Билет	Цена билета	Кол-во посетителей	Доля посетителей	Доход	Доля дохода
Взрослый	20	9501	48,52%	190020	65,34%
Детский	10	10079	51,48%	100790	34,66%
Итого		19580		290810

 

Сравнивая доли посетителей, приобретших детские  и взрослые билеты с долями дохода от реализации этих билетов можно  отметить, что при примерно равной доле посетителей, доля дохода существенно  различается, что обусловлено разницей цен.

За время сезона выручка в тире составила 15845 грн, в аэрохоккее – 5840 грн.

 

Таблица 2.7 – Итоговая таблица по структуре и объёмам реализации услуг.

		Услуга	2010	2011	Структура		Абс. Откл.	ТР,%	Т Пр, %
					2010	2011
Реализация билелтов	Взрослый	8ч	4863744	5531847	26,54%	27,80%	668103	113,74%	13,74%
		3ч	4894126	4901920,8	26,71%	24,63%	7794,8	100,16%	0,16%
		8 ч/с	356868	277662	1,95%	1,40%	-79206	77,81%	-22,19%
		СЧ	983275	1080219	5,37%	5,43%	96944	109,86%	9,86%
	Детский	8ч	2985674	3584850	16,29%	18,01%	599176	120,07%	20,07%
		3ч	3156789	3466316,8	17,23%	17,42%	309528	109,81%	9,81%
		8 ч/с	245789	186748,8	1,34%	0,94%	-59040	75,98%	-24,02%
		СЧ	112354	123453,6	0,61%	0,62%	11099,6	109,88%	9,88%
Итого по реализации билетов			17598619	119 153 100	96,04%	96,24%	1554399	108,83%	8,83%
Доп. услуги	4-D	Взрослый	169840	189120	0,93%	0,95%	19280	111,35%	11,35%
		Детский	90680	100340	0,49%	0,50%	9660	110,65%	10,65%
	Аренда ячеек		445820	437060	2,43%	2,20%	-8760	98,04%	-1,96%
	Тир		15463	15845	0,08%	0,08%	382	102,47%	2,47%
	Аэрохоккей		4690	5840	0,03%	0,03%	1150	124,52%	24,52%
Итого по дополнительным услугам			726493	748205	3,96%	3,76%	21712	102,99%	2,99%
Итого			18325112	19901223			1576111	108,60%	8,60%

Исходя из полученных выше данных можно отметить повышение  объёмов реализации услуг в 2011 году по сравнению с 2010 на 8,6% за счёт повышения объёмов реализации как билетов, так и дополнительных услуг. В абсолютном выражении прирост составил 1576111 грн. Прирост дохода от реализации билетов произошёл более интенсивно (8.38% против 2,99%).

Стоить отметить, что в структуре дохода выручка  от реализации билетов занимает 96,24%.

Всё это позволяет  нам сделать предварительный  вывод об эффективной работе предприятия. Практически по всем показателям  из номенклатуры предоставляемых услуг  наблюдается рост.

 

Таблица 2.8 - Основные показатели хозяйственной деятельности ООО «Гидропарк» за 2009-2010 г.

Наименование показателя	Единицы измерения	2010	2011	Изменения
				+/-	%
Выручка от реализации:
-в текущих ценах	тыс.грн.	16756,30	19153,10	2396,80	14,30%
-в сопоставимых ценах		16756,30	16854,73	98,43	0,59%
Текущие затраты, всего	тыс.грн.	7073,60	7161,64	88,04	1,24%
В т.ч.:
-себестоимость	тыс.грн.	2156,00	2298,26	142,26	6,60%
-административные расходы	тыс.грн.	54,90	62,83	7,93	14,45%
Затратоёмкость	грн./грн.	0,42	0,37	-0,05	-11,43%
Прибыль от операционной деятельности	тыс.грн.	10125600,00	11798249,00	1672649,00	16,52%
Уровень рентабельности	%	95,51%	105,48%	9,96%	10,43%
Прибыль от обычной деятельности до налогообложения	тыс.грн.	7025,40	8016,31	990,91	14,10%
Чистая прибыль	тыс.грн.	7025,40	8016,31	990,91	14,10%
Уровень рентабельности продаж	%	41,93%	41,85%	-0,07%	-0,17%
Среднесписочная численность работников,всего	чел.	130,00	142,00	12,00	9,23%
Производительность труда одного работника	тыс.грн.	128,89	134,88	5,99	4,64%
Фонд заработной платы	тыс.грн.	1341360,00	1483675,21	142315,21	10,61%
Среднемесечная заработная плата  одного работника	грн.	2579,54	2612,10	32,57	1,26%