Принятие управленческого решения по созданию нового предприятия

 

Общая площадь  отдела: 100кв.м

 

 

 

 

Таблица 8. Расчет потребных инвестиций на оснащение  рабочих мест сотрудников служебно-бытового отдела

Наименование	Количество	Цена за единицу, руб.	Сметная стоимость, руб.	Амортизация
				%	Руб.
Основное оборудование
Диван	1	9000	9000	100	9000
Обеденный стол	2	5000	10000		10000
Стул	2	1000	2000		2000
Мусорный бак	2	300	600		600
Микроволновка	1	5000	5000		5000
Чайник	2	5000	10000		10000
Прочее			13400		13400
Итого:			50000		50000

 

Общая площадь  отдела: 125кв.м

 

Таким образом, потребность в инвестициях для  технического обеспечения офиса  и служебно-бытового отдела сложится из:

• оснащения рабочих мест сотрудников подразделений (таблица 7,8):

350000 руб+50000 руб=400000 руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Характеристика площадей и расчет арендной платы по залу.

Инвестиции  на приобретение площадей не требуются.

Помещения ресторана  располагаются на арендуемых площадях г. Санкт-Петербурга в Московском районе по адресу Московский проспект д.32

Таблица 9.

Характеристика площади	Площадь, м2	Стоимость 1м2	Текущие затраты
			Общая сумма в мес., руб.	Стоимость 1м2/год	Общая сумма в год, руб.
Зал	100	800	80000	9600	960000
Кухня	30	800	24000	9600	288000
Склад	25	800	20000	9600	240000
Сан. Узел	15	800	12000	9600	144000
Итого:	170		136000		1632000
Всего:	170		136000		1632000

 

Оснащение зала.

В соответствии с рисунком 5 «План  зала ресторана» для оснащения рабочих  мест зала ресторана, кухни и склада потребуется: ресторанное оборудование. Перечень приведен в таблице 10.

Таблица 10. Техническое оснащение зала ресторана, кухни, склада, подсобного помещения и сан.узла.

Помещения	Состав потребных технических  средств
	наименование	количество
Зал	Стол	18
	Стул	72
	Столешница	2
	Барный стул	7
	Барная стойка	1
	Стол ресепшен	1
	Телефон настенный	1
	Касса	1
	Лампа потолочная	5
	Витрина	1
	Кофемашина	1
Кухня	Печь для пиццы	2
	Плита	2
	Холодильник	1
	Стол разделочный	2
	Вытяжка	1
	Раковина	2
	Посудомоечная машина	1
	Шкаф для посуды	1
	Столы для выдачи	2
Подсобное помещение	Стол	2
	Стул	2
	Шкаф	1
	Люстра потолочная	1
Склад	Шкаф	2
	Холодильник	1
	Морозильная камера	1
	Стеллаж	1
	Люстра потолочная	1
Сан.узел	Унитаз	2
	Раковина	2
	Столешница	1
	Зеркало	1
	Сушилка для рук	2
	Держатель	2
	Лампа потолочная	3

 

Расчет потребных инвестиций на оснащение зала ресторана.

Таблица 11. Расчет потребных инвестиций на оснащение зала ресторана

Наименование	Количество	Цена за единицу, руб.	Сметная стоимость, руб.	Амортизация
				%	Руб.
Основное оборудование
Стол	18	3000	54000	100		54000
Стул	72	700	50400			50400
Столешница	2	4500	9000			9000
Барный стул	7	1500	10500			10500
Барная стойка	1	10000	10000			10000
Стол ресепшен	1	1000	1000			1000
Телефон настенный	1	900	900			900
Касса	1	4500	4500			4500
Лампа потолочная	5	1500	7500			7500
Витрина	1	3000	3000			3000
Кофемашина	1	6000	6000			6000
Печь для пиццы	2	30000	80000			80000
Плита	2	30000	60000			60000
Холодильник	1	20000	20000			20000
Стол разделочный	2	1500	3000			3000
Вытяжка	1	7000	7000			7000
Раковина	2	3000	6000			6000
Посудомоечная машина	1	7000	7000			7000
Шкаф для посуды	1	2000	2000			2000
Столы для выдачи	2	3000	6000			6000
Дополнительное оборудование
Стол	2	700	1400	100		1400
Стул	2	500	1000			1000
Шкаф	1	1500	1500			1500
Люстра потолочная	1	800	800			800
Шкаф	2	2000	4000			4000
Холодильник	1	25000	25000			25000
Морозильная камера	1	25000	25000			25000
Стеллаж	1	1700	1700			1700
Люстра потолочная	1	900	900			900
Унитаз	2	2000	4000			4000
Раковина	2	1500	3000			3000
Столешница	1	5000	5000			5000
Зеркало	1	2500	2500			2500
Сушилка для рук	2	1500	3000			3000
Держатель	2	500	1000			1000
Лампа потолочная	3	300	900			900
Итого:			430000			430000

 

Общая площадь  зала: 170 кв. м.

 

Таким образом, потребность в инвестициях для  технического обеспечения зала ресторана  составит 430000 руб.

Потребность в инвестициях для технического обеспечения всего предприятия  составит 830000 руб.

 

 

Расчет норматива оборотных  средств подразделений.

Норматив оборотных средств  для отдела дирекции складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 121000 руб.
• арендная плата за месяц – 28000 руб.

Сумма: 150000 руб.

 

Норматив оборотных средств  для отдела бухгалтерии складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 130000 руб.
• арендная плата за месяц – 12000 руб.

Сумма: 142000 руб.

 

Норматив оборотных средств  для отдела маркетинга и снабжения складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 81100 руб.
• арендная плата за месяц – 20000 руб.

Сумма: 101100 руб.

 

Норматив оборотных средств  для отдела кадров складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 120000 руб.
• арендная плата за месяц – 20000 руб.

Сумма: 140000 руб.

 

Таким образом, норматив оборотных средств для подразделений составляет:

150000руб.+142000 руб.+101100руб.+140000руб.=535000 руб.

 

Всего потребных инвестиций для подразделений: 535000 руб.+400000 руб.=935000 руб.

 

Норматив оборотных средств  для работников зала складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 345000 руб.
• арендная плата за месяц – 80000 руб.

Сумма: 425000 руб.

 

Норматив оборотных средств  для работников склада складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 71000 руб.
• арендная плата за месяц – 32000 руб.

Сумма: 103000 руб.

 

Норматив оборотных средств  для работников кухни складывается из:

• месячный ФОТ с отчислениями – 170000 руб.
• арендная плата за месяц – 24000 руб.

Сумма:.194000 руб.

 

Всего потребных инвестиций  для  зала ресторана :

425000руб.+103000руб.+ 194000руб. = 722000руб.

Итого норматив оборотых средств для  всего предприятия составляет:

935000 руб.+722000 руб.=1657000 руб.

Источник финансирования – уставной капитал. 1700000руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Технико-экономическое  обоснование.

 

Среднесуточный  выпуск продукции: 750 кг

Средняя цена реализации 1 кг изделия: 163 руб.

Годовая выручка : 750*365*200 = 54750000 руб.

Остановки на плановые  ремонты 60 дней в год.

Годовая выручка: 750*305*200 = 45750000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Описание системы управления  предприятием с помощью управленческих  функций.

Планирование основных технико-экономических  показателей деятельности подразделений.

 

1. Годовая смета затрат для сотрудников офиса

 

Таблица 12. Годовая смета затрат для сотрудников офиса

№	Наименование затрат	Расход за месяц, руб.	Расход за год, руб.
1.	Заработная плата работников	332200	3986400
2.	Отчисления ЕСН(34%)	112948	1355376
3.	Арендная плата	80000	960000
4.	Амортизационные расходы(100%)	27802	333630
5.	Прочие неучтенные расходы
	Интернет	1000	12000
	канц. товары	2000	24000
	прочее	4000	48000
	Итого	560000	6720000

 

 

2. Годовая смета затрат для сотрудников зала ресторана

 

Таблица 13. Годовая смета затрат для сотрудников зала ресторана

 

№	Наименование затрат	Расход за месяц, руб.	Расход за год, руб.
1.	Заработная плата работников	436700	5240400
2.	Отчисления ЕСН(34%)	148478	1781736
3.	Арендная плата	136000	1632000
4.	Амортизационные расходы(100%)	33960	407500
5.	Прочие неучтенные расходы
	Интернет	1000	12000
	канц. товары	3000	36000
	расходные материалы	10000	120000
	прочее	2000	24000
	Итого	770000	9240000