Розробка плану чисельності

     Статут  КП „Радіостанція „Голос Києва” затверджено  розпорядженням КМДА від 21.02.03 № 254.

     В пункті 2 названого розпорядження  КМДА зазначено, що на Головне управління покладено завдання щодо: „Визначення обсягів видатків на облаштування та організацію діяльності Комунального підприємства „Радіостанція „Голос Києва” (пункт 2.2), „Здійснювати фінансування видатків на облаштування та організацію діяльності КП „Радіостанція „Голос Києва” в межах загальних асигнувань передбачених в бюджеті м. Києва (пункт 2.3); згідно до пункту 3: „Головному управлінню комунальної власності м. Києва КМДА надати пропозиції щодо розміщення КП „Радіостанції Голос Києва” та закріплення за ним майна на праві повного господарського відання”.

     Згідно  Статуту Підприємство є юридичною  особою, має самостійний баланс, рахунки в установах банків.

     Підприємство  здійснює бухгалтерський, оперативний  облік та веде статистичну звітність  згідно з чинним законодавством України.

     Джерелом  фінансування майна Підприємства є: майно, передане йому власником або  уповноваженим ним органом; доходи одержані від фінансово-господарської діяльності; поточні та капітальні трансферти з бюджету; кредити банків та інших кредиторів; безоплатні або благодійні внески, пожертвування організацій, підприємств і громадян та інше.

     Пунктом 5.1 Статуту обумовлено, що: „Планування  фінансово-господарської діяльності здійснюється Підприємством шляхом складання у порядку та за формою, що визначаються Київською міською державною адміністрацією, річних фінансових планів, які затверджуються  Головним управлінням з питань комунальної власності м. Києва Київської міської державної адміністрації (пункт 5.2.2).

     Основними напрямками діяльності Підприємства є: створення мережі радіомовлення, в  т.ч. що розповсюджується супутниковим зв’язком для всебічного та об’єктивного висвітлення діяльності Київської міської ради та її виконавчого органу, інших органів виконавчої влади та місцевого самоврядування України; підготовка, створення, виробництво, розповсюдження, трансляція в т.ч. пряма, радіопрограм та радіопередач; одержання, збирання, створення, використання, поширення та зберігання інформації; виготовлення та розповсюдження інформаційної та рекламної продукції; надання рекламних та консультаційних послуг; виробництво, прокат та продаж аудіо-, відеопродукції на різних типах носіїв; організація та проведення прес-конференцій, семінарів, конференцій та інших масових заходів; здійснення різноманітних досліджень та проведення моніторингу в галузі інформаційної діяльності та інш.

     Реалізація  основних напрямків роботи радіостанції в 2005 році передбачала фінансування таких основних статей видаткової частини бюджету  підприємства, як:

1. оплата праці працівників,
2. роботи по обслуговуванню та завершенню ремонтних робіт приміщення,
3. роботи по забезпеченню передачі сигналу від апаратно-студійних комплексів до передавального комплексу;
4. матеріальні витрати, пов`язані із забезпеченням основної діяльності підприємства (виробництво та поширення аудіопрограм).

     Основними напрямками роботи радіостанції на 2006 рік є:

1. кадрове та інформаційне забезпечення основної діяльності радіостанції (наповнення штату працівників радіостанції, створення системи оперативного надходження інформації для виробництва радіопрограм);
2. маркетингова та рекламна діяльність підприємства (комплекс заходів, спрямованих на вивчення слухацької аудиторії радіостанції та підвищення рейтингу радіостанції).

     Реалізація  цих напрямків роботи радіостанції передбачає фінансування  основних статей видаткової частини бюджету  підприємства на 2006 рік, як і на 2005 рік.

 

      Фінансові показники  діяльності підприємства за 2003-2005 рр. 

     За  результатами роботи за 2003-2005 рр.. видатки  КП „Радіостанція „Голос Києва” склали:  

 

     Основними статтями витрат в 2003-2005 роках на підприємстві є оплата праці працівників, нарахування  на заробітну плату, придбання предметів  постачання і матеріалів, оплата послуг, оплата комунальних послуг та енергоносіїв, придбання обладнання і предметів довгострокового користування, капітальний ремонт та реконструкція.

     Порівняно з 2003 та 2004 роками в 2005 бачимо позитивну  динаміку надходжень від рекламної  діяльності. В першому кварталі 2006 року надходження від рекламної діяльності склали 184988 грн., а планова сума власних надходжень на 2006 рік складає 386000 грн.   

     Аналіз  оплати праці та штатної  чисельності працюючих 

     Фонд  оплати праці за рік складає:  

     

 

     

 

     Фонд  оплати праці складається з двох частин – гонорарного фонду і  оплати праці згідно штатного розкладу.

     Середньомісячна зарплата на підприємстві складає: 

 

     Собівартість  виробленої продукції

     Мовлення  ведеться 24 години на добу 

 
 

     Аналіз  капіталовкладень (поповнення основних фондів) 

 

       

     Зведена таблиця витрат 

 
 
    

3. Аналіз  чисельності, складу та руху робочої сили.

 

      Відповідно до законодавства  підприємство самостійно визначає  загальну чисельність працівників,  їх професійний і кваліфікаційний  склад, затверджує штати, тобто  формує трудовий колектив, здатний в ринкових умовах досягати високих кінцевих результатів.

       Працівники підприємства поділяються  на дві категорії: промислово-виробничий  персонал (ПВП) та персонал непромислових  організацій.

       У практиці обліку персоналу  підприємства розрізняють списковий склад, явочний склад, середньоспискова чисельність і структуру кадрів.

       До спискового складу зараховуються  всі працівники, прийняті на постійну, сезонну і тимчасову роботу (ті, що фактично працюють та відсутні  на роботі).

       Явочний склад показує, скільки  робітників, що є в списку, з'явились  на роботу.

       Середньоспискова чисельність працівників  за звітний період визначається  шляхом додавання чисельності  працівників спискового складу  за кожен календарний день  звітного місяця та діленням одержаної суми на число днів місяця.

       Структура кадрів підприємства  характеризується співвідношенням  різних категорій працівників  у їх загальній чисельності.  Визначається питома вага кожної  категорії працівників у загальній  середньосписковій чисельності персоналу підприємства. Структура кадрів визначається і аналізується по кожному підрозділу.

       Необхідною складовою такого  планування є розрахунок балансу  робочого часу одного середньоспискового  робітника. (За іншими категоріями  баланс, як правило, не складається).

       Баланси бувають планові і  звітні (фактичні), їх призначення  — виявити резерви зростання  продуктивності праці і вивільнити  працівників за рахунок більш  раціонального використання робочого  часу.

       Головні частини балансу робочого  часу: календарний, номінальний і корисний (ефективний) фонд робочого часу.

       Календарний фонд – це число  календарних днів у плановому  періоді.

       Номінальний фонд – це кількість  робочих днів, які максимально  можна використати впродовж планового  періоду. Він визначається як різниця між календарним фондом і кількістю святкових і вихідих днів.

       Корисний (ефективний) фонд робочого  часу – це середня кількість  робочих днів, яка корисно використовується  протягом планового періоду, і  визначається як різниця між  номінальним фондом і кількістю неявок на роботу з різних причин: втрати робочого часу та неявки, дозволені законом (чергові і додаткові відпустки, відпустки у зв’язку з вагітністю і пологами, через навчання, неявки у зв’язку з хворобою, у зв'язку з виконанням держобов'язків).

       Баланс робочого часу складається  з трьох етапів:

       1) розрахунок корисного фонду  робочого часу в днях;