Оценка качества управления банком

       В стратегии отмечается, что кредитным  организациям следует уделять больше внимания управлению операционными и правовыми рисками, а также рисками несоблюдения требований информационной безопасности. Существенное значение имеет также минимизация риска потери деловой репутации, важнейшим условием которой является соблюдение банками принципа “знай своего клиента”.

       Для реализации принципов стратегии  по совершенствованию корпоративного управления в банках предполагается совершенствование законодательства в банковской сфере, регулирующего вопросы корпоративного управления в кредитных организациях в части установления требования об усилении роли и ответственности совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, определения перечня вопросов, отнесенных к его исключительной компетенции, а также целесообразности определения в уставах кредитных организаций требований к составу совета директоров, включая вопрос о введении в его состав независимых директоров. Для повышения качества корпоративного управления в кредитных организациях Банк России будет проводить оценку качества корпоративного управления, включая системы управления рисками и внутреннего контроля, при определении состояния и перспектив деятельности кредитных организаций.

         Для обеспечения прозрачности  структуры собственности кредитных  организаций предполагается законодательно  установить требования к представлению  сведений о себе и своей  деятельности, в том числе сведений о финансовом положении и деловой репутации, лицами (группами лиц), имеющими возможность оказывать существенное влияние на принятие решений органами управления кредитной организации (реальными владельцами); принять поправки в законодательство Российской Федерации, уточняющие (с учетом международного опыта) критерии деловой репутации членов совета директоров, а также предоставляющие Банку России право устанавливать критерии оценки деловой репутации лиц, занимающих руководящие должности в кредитных организациях

       Новым направлением в сфере раскрытия  информации о банковском секторе  станет введение в практику публикации Банком России ежегодного отчета о  развитии банковского сектора и  банковского надзора. В рамках реализации политики обеспечения транспарентности банковского сектора и укрепления рыночной дисциплины Банк России продолжит публикацию показателей, характеризующих основные параметры деятельности банковского сектора Российской Федерации, в том числе на региональном уровне, а также перечня банков, которые раскрывают информацию о своей деятельности на сайте Банка России в сети Интернет. 

       3.2. Пути совершенствования  оценки качества  управления кредитной  организацией

       На  сегодняшний день оценка качества управления кредитной организацией  осуществляется фактически в рамках оценки  соответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов путем показателей  группы показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками, которая включает показатели прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками и службы внутреннего контроля. Однако, в рамках данных показателей не проводилась комплексная оценка управления банком как организацией, оценка стратегического планирования и системы принятия решений, состояния корпоративного управления.

       В данном разделе в таблице обобщенно  приведены основные ключевые вопросы, определяющие качество управления банком, рассмотренные более подробно в  настоящей аттестационной работе. Основой  для составления данной таблицы  явились действующие нормативные акты Банка России в области оценки рисков, внутреннего контроля и корпоративного управления, а также передовой мировой опыт в данной области. На практике данная таблица может применяться кураторами кредитных организаций  в Банке России.   
 
 

       При анализе управления кредитной организацией необходимо уделять особое внимание такому источнику информации о банке  как беседы с руководителями высшего  и среднего звена. В ходе данных интервью можно составить представление о лицах фактически принимающих решения в банке, которые могут отличаться от лиц, декларированных в организационной структуре банка, а также об уровне компетентности кадрового состава банка.  

       Выводы.

       Слабый уровень развития  систем управления в банках, отсутствие или некачественное бизнес-планирование, неудовлетворительный уровень руководства в некоторых банках, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики являются внутренним препятствиям развития банковского сектора.

       Разработанные наднациональным органом банковского  надзора  (Базельский комитет по банковскому надзору) требования к  кредитным организациям, в том  числе к достаточности капитала, службам внутреннего контроля, риск менеджменту, корпоративному управлению, неизбежно приводят к необходимости улучшения соответствующих параметров российских кредитных организаций.

       Список  препятствий, затрудняющих присоединение  российских банков, в частности, к  стандартам Нового базельского соглашения, весьма внушителен: это и отсутствие данных, и отсутствие достаточной практики оценки рисков на основе математических методов, и недостаток средств на разработку и внедрение информационно-аналитических систем. Тем не менее, игнорировать требования этого стандарта не стоит, несмотря на необязательность применения большинства его положений в настоящее время. Если российские кредитные организации окажутся не в состоянии уже в ближайшие годы осуществлять свою деятельность в соответствии со складывающейся международной практикой, они будут просто вытеснены с рынка иностранными транснациональными банками.

       В ближайшие два - три года действия Банка России будут направлены на улучшение качества управления кредитных  организаций и  обеспечение транспарентности в их деятельности кредитных организаций, что предусмотрено в  Стратегии  развития банковского сектора Российской Федерации до 2008 года. Для реализации поставленных задач Банк России будет наделен дополнительными закрепленными законодательством Российской Федерации возможностями проведения оценки качества управления в кредитных организациях и использования этой оценки для определения финансовой устойчивости кредитных организаций, также будут разработаны новые нормативные акты в данной области, внесены изменения в федеральное законодательство.

       Учитывая  отсутствие в настоящее время  комплекса критериев по оценке системы управления кредитной организацией, в качестве одного из инструментов оценки управления может быть использована  оценочная таблица, приведенная в данной главе. При использовании таблицы необходимо учитывать возможность несовпадения закрепленной во внутренних документах банка системы принятия решении с фактически действующей в кредитной организации. 
 

       Заключение

     В соответствии с международными стандартами  управления качеством организации  необходимо выделить шесть ключевых положений, которым должна следовать кредитная организация и на которых должно концентрироваться руководство банка для повышения эффективности своей деятельности:

    - сосредоточение внимания на клиентах  как на центральном звене, что  предполагает ставить во главу угла любого принимаемого решения степень удовлетворения их потребности сегодняшними или будущими коммерческими продуктами и услугами банка;

    - сосредоточение внимания на управлении  процессами предполагает, что деятельность банка по производству и реализации клиентам коммерческих продуктов (услуг) и по обеспечению хозяйственной деятельности представляет собой комплекс процессов, призванных удовлетворить наилучшим образом современные потребности клиентов, а качество конечного продукта или услуги зависит от качества каждого отдельного процесса и их сопряжения друг с другом (процессы обеспечивают качество банковских услуг);

    - выработка и принятие решений,  основанных на фактах, предполагает, что качество продуктов (услуг) банка определяется качеством управления, что, по сути, представляет собой непрерывный цикл принятия и реализации различных управленческих решений, в которых наивысшее качество продуктов (услуг) может достигаться только, если эти решения принимаются на основе проверенных данных и фактов;

     - сосредоточение внимания на проведении непрерывных улучшений предполагает постоянное и повседневное осуществление деятельности, направленной на обеспечение максимального соответствия потребительских свойств коммерческих продуктов (услуг) постоянно меняющимся потребностям клиентов и на устранение несоответствий ("узких" мест) в организационно-технологических, кадровых, информационных и финансовых характеристиках организационной системы, т. е. - приведение в сбалансированное состояние компонентов организационного потенциала;

    - максимальное вовлечение сотрудников в обеспечение качества предполагает обеспечение качества конечной продукции через грамотную "расстановку" персонала по работам и задачам с соответствующими им (работам и задачам) квалификационными требованиями и необходимыми полномочиями, а также - через стимулирование сотрудников;

    - использование системного подхода  при проектировании организационной  системы и в управлении ею  предполагает, что обеспечение качества возможно лишь при учете всех влияющих на него факторов в их взаимосвязи и взаимодействии.

       Внутренняя  организация по своей сути есть не что иное, как взаимосвязанная  совокупность компонентов организационного потенциала, и именно они являются объектами управления со стороны  менеджмента банка, именно обоснованные воздействия на них могут приводить к желаемым значениям показателей результативности деятельности.

       Отметим, что управленческие воздействия  могут быть обоснованными только, если менеджмент имеет сформированное целостное представление о кредитной  организации в каждый момент времени ее существования, а это, в свою очередь, возможно лишь при учете всех компонентов в их взаимодействии и взаимовлиянии.

       Таким образом, качество внутренней организации  и управления достигается через  постоянное и своевременное обеспечение  оптимального баланса между компонентами организационного потенциала, что дает кредитной организации реальную возможность сокращать издержки, увеличивать эффективность использования ресурсов, повышать управляемость и, соответственно, достигать и обеспечивать сохранение конкурентных преимуществ.

       Эффективная система корпоративного управления в современном конкурентоспособном банке базируется на ряде принципов, суть которых состоит в наличии:

       • ценностей корпоративной культуры, зафиксированных в кодексе корпоративного поведения и иных стандартах деловой этики, а также системы, обеспечивающей приверженность этим ценностям на практике;

         • ясно сформулированной стратегии  развития, в соответствии с которой  оцениваются результаты работы  всего банка и отдельных лиц;

         • четкого распределения прав (в том числе определенной иерархии  прав в сфере принятия решений)  и обязанностей;