Совершенствование некредитной деятельности коммерческого банка

Реализация предлагаемых мер позволит Альфа-Банку существенно увеличить  объём стабильных доходов, а также приведёт к улучшению показателей рентабельности. По нашим расчётам, в результате применения перечисленных мер прирост рентабельности активов банка, при прочих равных условиях, составит не менее 0,5 процентного пункта, а прирост рентабельности собственного капитала — не менее 6 процентных пунктов.

Таким образом, задачи, поставленные в настоящей  дипломной работе, решены, а цель достигнута.

Дипломная работа выполнена мной самостоятельно; все использованные в ней материалы  и концепции из опубликованной литературы и других источников достоверны и отмечены соответствующими ссылками.

Отпечатано в __________ экземпляре.

Библиография: __________ наименований.

«____» ____________  __________

                         (дата)

  _____________________  _____________________________________________

                     (подпись)                                                                              (ФИО)

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.02.2010)  
   «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Положение о Правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П; ред. от 11.12.2009).
4. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1376-У (ред. от 31.08.2007) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
5. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1376-У (ред. от 15.09.2009) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
6. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 27.10.2009) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов».
7. Указание ЦБ РФ от 01.03.2004 № 1390-У (ред. от 30.11.2004) «О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий».
8. Указание ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
9. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения» (СТО БР ИББС-1.0-2008).
10. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Аудит информационной безопасности» (СТО БР ИББС-1.1-2007).
11. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации требованиям стандарта СТО БР ИББС-1.0-2008» (СТО БР ИББС-1.2-2009).
12. Рекомендации в области стандартизации Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методические рекомендации по документации  
    в области обеспечения информационной безопасности в соответствии  
    с требованиями СТО БР ИББС-1.0» (РС БР ИББС-2.0-2007).
13. Рекомендации в области стандартизации Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Руководство по самооценке соответствия информационной безопасности организаций банковской системе Российской Федерации требованиям стандарта СТО БР ИББС-1.0» (РС БР ИББС-2.1-2007).
14. Рекомендации в области стандартизации Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методика оценки рисков нарушения информационной безопасности» (РС БР ИББС-2.2-2009).
15. Проект Рекомендаций в области стандартизации Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Требования по обеспечению безопасности персональных данных в информационных системах персональных данных организаций банковской системы Российской Федерации» (РС БР ИББС-2.3-20хх).
16. Проект Рекомендаций в области стандартизации Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Отраслевая частная модель угроз безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных организаций банковской системы Российской Федерации» (РС БР ИББС-2.4-20хх).
17. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
18. Горюнов В. Н. О методике анализа финансового состояния банка (утв. ЦБ РФ 04.09.2000; ред. от 14.12.2006).
19. Мустафин Т. А. Влияние глобализации мировой экономики  
    на международную деятельность банков: Дис. … канд. экон. наук. — М.: Дипломатическая академия МИД Российской Федерации, 2008. — 185 с.
20. Воробьёв Е. Анализ рынка долговых инструментов: обзор эмитентов сектора «Банки» // КИТФинанс, 2008. http://subscribe.web-invest.ru/?f=2895.
21. Зверев В. А. Возможные действия инвестора на нестабильном фондовом рынке // Ценные бумаги. — 2008. — №8. http://www.gaap.ru/magazines/ securities/8/2008.
22. Знаменский В. В., Торцов Н. А., Покидько Е. В. Проблемы обеспечения информационной безопасности российских кредитных организаций и пути их решения // Экономика Право Лингвистика:  Межвузовский научно-практический сборник. — М.: Объединённая академия образовательных учреждений, 2009. — № 20. — С. 3–7.
23. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2003. — 320 с.
24. Романова Е., Трофимова Е. Оценка страновых рисков банковского сектора Российской Федерации // Standard & Poor’s, 2009. http://www.standardandpoors.ru/article.php?pubid=5593.
25. Серьгина Е. Виртуальная угроза // РБК daily, 2009. http://www.rbcdaily.ru/ 2009/09/04/media/429489.
26. Торцов Н. А. Портфельное инвестирование в условиях нестабильности  
    на мировых фондовых рынках // Финансовый кризис и проблемы роста российской экономики: Материалы межвузовской научно-практической конференции (29 апреля 2009 г.). — М.: НОУ ВПО «МИБД», НОУ ВПО «ИГиТМ», 2009. — С. 50–54.
27. Трофимова Е., Гилл Ф., Сикс Ж.-М. Standard & Poor’s комментирует ситуацию в банковском секторе России и недавнее снижение инфляции в стране // Standard & Poor’s, 2010. http://www.standardandpoors.ru/ article.php?pubid=5948.
28. Альфа-Банк: Годовой отчёт 2006 // ОАО «Альфа-Банк», 2007. http://alfabank.ru/f/1/about/annual_report/annual_report_2006.pdf.
29. Альфа-Банк: Годовой отчёт 2007 // ОАО «Альфа-Банк», 2008. http://alfabank.ru/f/1/about/annual_report/annual_report_2007.pdf.
30. Альфа-Банк: Годовой отчёт 2008 // ОАО «Альфа-Банк», 2009. http://alfabank.ru/f/1/about/annual_report/annual_report_2008.pdf.
31. Архив итогов торгов и сделок по ценным бумагам // Фондовая биржа РТС, 2010. http://www.rts.ru/s272.
32. Бюллетень банковской статистики // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/ publ/main.asp?Prtid=BBS.
33. Важнейшие экономические показатели России и отдельных зарубежных стран // Федеральная служба государственной статистики, 2010. http://www.gks.ru/bgd/free/B04_03/IssWWW.exe/Stg/d04/32.htm.
34. Внешний государственный долг Российской Федерации: структура долга // Министерство финансов Российской Федерации, 2010. http://www1.minfin.ru/ru/public_debt/external/structure.
35. Внешний долг Российской Федерации // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=credit_statistics/debt_09.htm&pid=svs&sid=vdRF.
36. Внутренний государственный долг Российской Федерации: структура долга // Министерство финансов Российской Федерации, 2010. http://www1.minfin.ru/ru/public_debt/internal/structure.
37. Инвестиции в России: статистический сборник // Федеральная служба государственной статистики, 2008. http://www.gks.ru.
38. Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2007 году // Банк России, 2008. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=stress_inf_07.htm.
39. Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году // Банк России, 2009. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=stress_inf_08.htm.
40. ИТ в банках и страховых компаниях 2008: Обзор // CNews Analytics, 2008. http://www.cnews.ru/reviews/free/banks2008.
41. ИТ в банках и страховых компаниях 2009: Обзор // CNews Analytics, 2009. http://www.cnews.ru/reviews/free/banks2009.
42. Макроэкономическая статистика: сводные данные по процентным ставкам // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=cdps.
43. Методика (алгоритмы) расчёта показателей финансовой устойчивости банка // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ formul_m.pdf.
44. Обзор банковского сектора Российской Федерации: аналитические показатели // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system.
45. О снижении ставки рефинансирования и процентных ставок по отдельным операциям Банка России // Департамент внешних и общественных связей Банка России, 2010. http://www.cbr.ru/pw.aspx?file=/press/if/100326_113124-refin-1.htm.
46. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2010 год и период 2011 и 2012 годов // Банк России, 2009. http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2010(2011-2012).pdf.
47. Основные показатели инвестиционной деятельности в Российской Федерации // Федеральная служба государственной статистики, 2010. http://www.gks.ru/wps/portal/!ut/p/.cmd/ces/.exp/7_0_8R9/.miid/null/.exps/false/.def/false/.scr/Home/_s.7_0_A/7_0_92T/_th/J_0_LV/_s.7_0_A/7_0_92T/_me/7_0_86N-7_0_8R9-7_0_7UL-7_0_7UJ-7_0_A#7_0_8R9.
48. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник / Научн. ред. д-р. экон. наук, профессор В. В. Круглов. — М.: ИНФРА-М, 2004. — 432 с.
49. Открытое акционерное общество «Альфа-Банк»: форма 101 и форма 102 // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id= 450000036.
50. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях (на основе обзора международной финансовой практики) // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=stress.htm.
51. Прогнозы и рекомендации профессиональных участников по российским акциям // РБК, 2010. http://consensus.rbc.ru/shares.
52. Прогнозы курсов валют // РБК, 2010. http://consensus.rbc.ru/forex.
53. Рекомендации XVIII Международного банковского конгресса (МБК-2009) «Рост и устойчивость банковской системы: поиск оптимума» // Банк России, 2009. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/MBK-09.pdf.
54. Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/svst01012010.pdf.
55. Словарь по экономике и финансам // Глоссарий.ру, 2010. http://slovari.yandex.ru/dict/glossary.
56. Состояние денежной сферы и реализация денежно-кредитной политики  
    в 2009 году // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/analytics/ print.asp?file=09-IV.htm.
57. Справочник по кредитным организациям // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/credit.
58. Ставка рефинансирования // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/ print.asp?file=/statistics/credit_statistics/refinancing_rates.htm.
59. Стандарты информационной безопасности в кредитно-финансовой сфере // ABISS, 2010. http://www.abiss.ru.
60. Управление операционным риском в кредитной организации: Анкета // Банк России, 2006. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/form.pdf.
61. Чистый ввоз/вывоз капитала (по данным платёжного баланса Российской Федерации) // Банк России, 2010. http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx? file=credit_statistics/capital.htm.
62. Экспорт данных // РБК, 2010. http://export.rbc.ru.
63. Alfa-Bank at a glance: Fact Sheet // Alfa-Bank, 2010. http://alfabank.com/ investor/fact_sheet.
64. Alfa-Bank: IFRS reviewed report 1H 2009 // Alfa-Bank, 2009. http://alfabank.com/f/1/investor/financial_reports/financial_statements_ifrs/ab_ 
    IFRS_reviewed_report_1H_2009.pdf.
65. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards // Bank for International Settlements, 2006. http://www.bis.org/ publ/bcbs128.pdf.
66. Results from the 2008 Loss Data Collection Exercise for Operational Risk // Bank for International Settlements, 2009. http://www.bis.org/publ/bcbs160a.pdf.
67. Russian Economic Report #19: From Crisis to Recovery (June 2009) //  
    The World Bank, 2009. http://siteresources.worldbank.org/INTRUSSIAN FEDERATION/Resources/305499-1245838520910/rer19-eng.pdf.
68. Russian Economic Report #20: From Rebound to Recovery? (November 2009) // The World Bank, 2009. http://siteresources.worldbank.org/INTRUSSIAN FEDERATION/Resources/305499-1245838520910/rer20fulltext_eng.pdf.
69. Russian Economic Report #21: Jobless Recovery for Russia? (March 2010) // The World Bank, 2010. http://siteresources.worldbank.org/INTRUSSIANFEDE RATION/Resources/305499-1245838520910/6238985-1269435660465/RER21-eng.pdf.
70. Thomson Reuters, 2010. http://www.thomsonreuters.com.

Приложения

¹ Динамические резервы — общие резервы на возможные потери, величина которых отражает фазы экономического цикла. Динамические резервы накапливаются при подъёме и подлежат расходованию во время спада экономики [46].

² Эквайринг — осуществление расчётов с предприятиями торговли и сферы обслуживания по операциям, совершаемым с использованием платёжных карт.

³ Дериватив — производный финансовый инструмент, цены или условия которого основаны на соответствующих параметрах другого инструмента, который является базовым. Стоимость дериватива меняется вслед за колебанием «базисной» переменной: процентной ставки, цены товара или ценной бумаги, обменного курса, индекса цен, кредитного рейтинга и так далее.

⁴ Стресс-тестирование — один из аналитических инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь банков в случае возможных спадов в экономике. Стресс-тестирование может быть определено как оценка воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям [50].

⁵ По московскому региону приведённые показатели несколько выше (на 1–4%).

⁶ Это явилось одной из причин утверждения специального стандарта Банка России СТО БР ИББС-1.0 «Обеспечения информационной безопасности организаций банковской системы РФ», его последующих версий и дополнений. Кроме того, на территории Российской Федерации было создано сообщество ABISS (Association for Banking Information Security Standards), деятельность которого направлена на развитие и продвижение стандартов, положений и методических указаний ЦБ РФ. Цель сообщества — способствовать широкому практическому применению единых стандартов и повышению уровня информационной безопасности организаций финансового сектора [59].

⁷ С 1 января 2010 года применяется Указание ЦБ РФ от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» [8].

⁸ Под «оригинальной» понимается комбинация двух методик ЦБ РФ — анализа финансового состояния банков (2000–2006) и оценки финансовой устойчивости банков в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов (2004–2009). Вторая методика подробно описана в Указании ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 1379-У [6, 43].