Кредитование юридических лиц на примере ОАО «КОЛЫМА БАНК»

  Например, если речь идет об оценке обеспечения, предложенного клиентом, то требуется заключение опытного аналитика, так как оценка имущества представляет сложную процедуру. Если же требуется получить сведения у кредитного агентства, то этим может заняться менее квалифицированный работник. Эффективность работы кредитного инспектора определяется его умением давать поручения тем служащим банка, которые наилучшим образом подходят для этого.

  При анализе кредитоспособности используются разные источники информации:

  – материалы, полученные непосредственно  от клиента;

  – материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

  – сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки и т. д.);

   - отчеты и другие материалы  частных и государственных учреждений  и агентств (отчеты о кредитоспособности, отраслевые аналитические исследования, справочники по инвестициям и т. п.).

        Эксперты отдела кредитоспособности, прежде всего, обращаются к архивам своего банка. Если заявитель  уже получал ранее кредит в  банке, то в архиве имеются сведения о задержках в погашении долга или других нарушениях.

        Важные сведения можно получить у банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заявитель.

    Банки, инвестиционные и финансовые  компании могут предоставить  материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т. д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том, использует ли клиент эффективно чужие средства для финансирования оборотного капитала.

        Отдел кредитоспособности может также обратиться к специализированным кредитным агентствам и получить у них отчет о финансовом положении  предприятия или физического  лица (в случае персональной ссуды). Отчет содержит сведения об истории компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т. д.

        Наибольшей популярностью  среди внешних источников информации пользуются запросы у других банков, обслуживающих данного клиента, и у его торговых партнеров. Эти сведения особенно ценны, так как они основаны на прошлом опыте прямого общения с данной компанией.

        Следует учитывать, что умышленное искажение или  ненадлежащее использование конфиденциальной информации может нанести существенный вред участвующим сторонам.

    Особенно опасно разглашение  полученных сведений. Скажем, если  клиент узнает, что банк получил  нелестный отзыв о нем от  его поставщика, он, скорее всего,  откажется от услуг этого поставщика. Если же случай с разглашением конфиденциальной информации получит широкий резонанс, банку уже никто не представит сведений такого рода.

        Поэтому в деловом  мире неукоснительно соблюдаются правила  передачи конфиденциальной информации.

        При изучении заявки на кредит кредитный инспектор может произвести инспекцию фирмы на месте и побеседовать с ключевыми должностными лицами.

  Очень важно выяснить уровень компетенции  людей, возглавляющих финансовые, операционные и маркетинговые службы, административный аппарат.

    Во время посещения фирмы можно выяснить многие технические вопросы, которые не были затронуты во время предварительного интервью, а также составить представление о состоянии имущества, зданий и оборудования компании, о привычках и поведении сотрудников и т. д. 

  Подготовка  к заключению договора

          В случае благоприятного заключения банк приступает к разработке условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды. В процессе структурирования банк определяет основные характеристики ссуды:

  – вид кредита;

  – сумму;

  – срок;

  – способ погашения;

  – обеспечение;

  – цену кредита;

  – прочие условия.

        Структурирование  может оказать серьезное влияние  на успех кредитной сделки. Если банк определил в договоре слишком  напряженные сроки погашения  ссуды, то заемщик может остаться без капитала, необходимого для нормального функционирования. В результате выпуск продукции не будет расти согласно первоначальным наметкам. Напротив, если банк предоставит слишком либеральные условия выплаты долга (скажем, если денежные средства для погашения полугодовой ссуды будут получены в течение одного месяца), то заемщик будет длительное время бесконтрольно использовать полученный кредит.

        Неправильное определение  суммы кредита тоже может вызвать  серьезные проблемы.

  Если  сумма занижена (например, вместо необходимых ЗОО тыс. руб. получено 100 тыс. руб.), то заемщику вскоре потребуется еще 200 тыс. руб., и первоначальный заем не будет погашен в срок. В обратной ситуации (выдано 200 тыс. руб., когда необходимо 100 тыс. руб.) клиент будет располагать излишними суммами, и затратит их на финансирование расходов, не предусмотренных кредитным договором.

        Первый шаг, который  должен сделать кредитный инспектор, разрабатывая условия будущей ссуды  – определить вид кредита. Это  зависит от цели кредита, характера  операций, для финансирования которых берется ссуда, возможности и источников погашения кредита.

    Коммерческие ссуды могут быть использованы для финансирования оборотного капитала и для финансирования основных фондов компании. Средства для погашения ссуды в этих двух случаях аккумулируются по-разному.

  Если  ссуда берется для финансирования запасов или дебиторской задолженности, то средства, необходимые для ее погашения, образуются после продажи этих запасов или оплаты счетов покупателями продукции.

    Во втором случае ссуда применяется для покупки оборудования, зданий и т. п., и средства для погашения кредита будут получены в процессе длительной эксплуатации этих элементов основного капитала.

  Ясно, что при финансировании запасов  или дебиторской задолженности  клиент нуждается в краткосрочном кредите, погашаемом в течение нескольких месяцев, тогда как во втором случае кредит должен соответствовать срокам службы оборудования и соответственно иметь более длительный срок – от 1 до 25 – 30 лет.

        Банк предлагает клиенту тот вид кредита и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки, лежащей в основании займа. В первом случае это может быть сезонная ссуда, возобновляемая кредитная линия, перманентная ссуда для пополнения оборотного капитала, во втором – срочная ссуда, лизинговое соглашение, ссуда под закладную и т. д.

        Погашение ссуды  может производиться единовременным взносом по окончании срока или  равномерными взносами на протяжении всего периода действия кредита. В последнем случае разрабатывается шкала погашения в соответствии со сроками оборачиваемости капитала.

        Большое внимание уделяется  вопросу о стоимости кредита, куда входят определение процентной ставки, размер компенсационного остатка  на счете, комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д.

        При определении  ставки по кредиту должны учитываться  различные факторы: стоимость для  банка привлеченных средств (депозитов  и недепозитных источников); надежность заемщика и степень риска, связанная  со ссудой; расходы по оформлению и  контролю за погашением кредита; характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов.

  Когда работа по структурированию ссуды окончена, кредитный инспектор должен принять  принципиальное решение: перейти ли к окончательным переговорам  о заключении кредитного соглашения или отказать в выдаче ссуды.

  Необходимо  еще раз подчеркнуть, что  если на  одной из стадий  обследования и подготовки материалов становится ясно, что какие-то важные характеристики ссуды (цель, сумма, обеспечение, условия  погашения) не соответствуют политике банка в области кредитования и принятым стандартам, следует отказаться от предоставления кредита.

  Поэтому, закончив структурирование ссуды, кредитный  инспектор должен еще раз оценить  всю имеющуюся информацию (архивы, материалы, интервью с заемщиком, отчеты о кредитоспособности, балансовые коэффициенты и т. д.) и принять окончательное решение о целесообразности ссуды. Если заключение положительно, то работа переходит в стадию  переговоров  об  окончательных условиях кредитного соглашения, после чего проект договора должен быть представлен ссудному комитету банка для утверждения. 

  Кредитное соглашение

        Представляет собой  развернутый документ, подписываемый  обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение  всех условий ссуды.

  Его основные разделы:

  – свидетельства и гарантии;

  – характеристика кредита;

  – обязывающие условия;

  – запрещающие условия;

  – невыполнение условий кредитного соглашения;

  – санкции в случае нарушения условий.

  Раздел  «Свидетельства и гарантии» подтверждает, что заемщик:

  – имеет сертификат;

  – имеет полномочия заключать кредитные  договора и подписывать долговые обязательства;

  – не имеет задолженности по налогам;

  – имеет право распоряжаться активами;

  – не имеет активов в залоге кроме  известных банку;

        В разделе «Характеристика ссуды» подробно излагаются условия кредита, а именно вид ссуды, сумма, процентная ставка, шкала погашения и обеспечение. Указаны все участники сделки, делается ссылка на долговое обязательство и документ об обеспечении кредита.

        В разделе «Обязывающие условия» сформулированы правила, которых должен придерживаться заемщик в течение всего периода действия ссуды:

  - поддерживать определенный уровень  оборотного капитала;

  - поддерживать стабильный уровень  акционерного капитала;

  - соблюдать установленную величину балансовых коэффициентов (коэффициента ликвидности и т. д.);

  - регулярно представлять финансовые  отчеты, подготовленные с соблюдением  всех общепринятых бухгалтерских  правил;

  - сообщать банку о любом ухудшении  финансового положения и о  любых неблагоприятных сдвигах;

  - обеспечить необходимое страхование  от несчастных случаев, пожара  и т. п.;

  - регулярно уплачивать налоги  и прочие обязательства, которые  в случае неуплаты могут привести  к наложению ареста на имущество;

  - содержать в порядке и обеспечивать необходимый ремонт зданий и оборудования;

  - обеспечить работникам банка  возможность обследовать бухгалтерские  книги компании на предмет  выявления их идентичности данным, приведенным в отчетах;

  - сообщать банку о предпринятом  против компании или намечаемом судебном преследовании.