Кредитование юридических лиц на примере ОАО «КОЛЫМА БАНК»

        В разделе «Запрещающие условия» указаны действия, которые  не должны производиться заемщиком:

  –   не продавать или закладывать  активы (кроме случаев, когда это  требуется для нормальной работы компании);

  – не покупать акции или облигации (за исключением обязательств федерального правительства);

  – не выплачивать вознаграждения служащим и дивидендов акционерам выше обусловленного максимума;

  – не проводить опционных сделок с  акциями компании или других операций с отсроченным возмещением средств;

  – не выдавать гарантий по долгам других предприятий;

  – не расширять систему участий  в других предприятиях;

  – не участвовать в слияниях и поглощениях;

  – не производить таких изменений  в руководящих органах компании, которые повлияли бы на ее политику.

  В разделе "Невыполнение условий кредитного соглашения" приводятся случаи, которые  следует трактовать как «невыполнение» или «нарушение» договора:

  – неуплата очередного платежа по ссуде;

  – нарушение одного из ограничивающих или запрещающих условий;

  – объявление банкротства или ликвидации дела;

  – смерть заемщика.

        В разделе "Санкции  в случае нарушения условий соглашениям" перечисляется следующее:

  – требование немедленного погашения  всей остающейся суммы долга и  процентов по ней;

  – требование дополнительного обеспечения или гарантий;

  – право банка погасить оставшийся долг за счет средств, имеющихся на текущем счете заемщика.

        Не все кредитные  соглашения содержат все указанные  разделы и пункты, но некоторые  моменты – характеристика кредита, обязанности кредитора и заемщика, что понимается под нарушением договора – обязательно присутствуют в документе о кредитной сделке.

        Соглашение подписывают  представители банка и компании, а если нужно – гарант. После этого комплект всех документов передается клиенту, а другой комплект с сопроводительными документами идет в кредитное досье банка. Потом в это досье подшиваются все отчеты компании, переписка, записи телефонных переговоров и т. д.

  2.4. Факторы, влияющие на риск невозврата ссуды на примере ОАО «КОЛЫМА БАНК»

        Потери от непогашения  ссуд – неизбежный продукт активной деятельности любого банка. Их невозможно полностью ликвидировать, но свести к минимуму – реально. В американских коммерческих банках существует целая  система, помогающая выявить причины возникновения проблемных кредитов, а также спрогнозировать само их появление. Согласно этой системе к возникновению сомнительных кредитов приводят факторы, зависящие и не зависящие от банка.

    К первым факторам относятся  все аспекты, связанные с кредитным процессом, то есть с адекватным анализом кредитной заявки, кредитной документацией и так далее.

  Самостоятельные факторы – неблагоприятные экономические  условия, в которых оказался заемщик, стихийные бедствия.

  Неблагоприятные экономические условия, воздействующие на производственную деятельность заемщика, банк конкретизируют следующим образом:

  Таблице 1. Условия, воздействующие на производственную деятельность заемщика.

        Перечисленные факторы, влияющие на ухудшение хозяйственной деятельности компании, действуют автономно, независимо от банка. Но банк, зная, где у фирмы возникли слабые места, может и должен дать соответствующие рекомендации, предотвращающие появление несвоевременно погашенных ссуд.

        Большое внимание банком уделяется прогнозированию проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, т. е. этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Банковская практика сформулировала 25 сигнальных флагов, которые помогают в кредитном процессе выявить потенциальные проблемные кредиты.

        Сигналы из истории заемщика

  Недавняя  финансовая несостоятельность заемщика

  Расхождения и противоречия в информации о  заемщике

        Сигналы, касающиеся руководства  и управления заемщика

  Заемщик ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать

  Невысокие моральные качества руководителя

  Борьба  за власть в руководстве среди  партнеров, между членами семьи  – владельцами компании

  Частые  смены в руководстве

  Строптивый, неуравновешенный характер руководителя

  Стремление  руководства заемщика ускорить кредитный процесс, оказать давление на банковского работника

        Сигналы, отражающие производственную заемщика

  Круг  поставщиков и покупателей у  заемщика не диверсифицирован

  Ослаблен  контроль заемщика за своими дебиторами

  Заемщик относится к той отрасли, которая в данный момент испытывает проблемы

  Упрощенное ведение баланса, то есть активы и пассивы не детализируются по статьям

        Сигналы, относящиеся к организации кредитования

  Заемщик не представляет четко цель, на которую  испрашивается кредит

  У заемщика нет ясной программы  погашения ссуды

  Отсутствие  резервных источников погашения  кредита

  Заемщик не имеет материального (сырьевого  и т. д.) обеспечения своей цели, на которую предоставлен кредит 

        Сигналы, фиксирующие отклонения от установленных норм

  Нарушения в периодичности предоставления заемщиком отчетных данных о своей  хозяйственной деятельности

  Отклонения  от нормы порядка ведения банковских счетов (нарушения в системе овердрафта и т. п.)

  Пересмотр условий кредитования; изменения  в схеме погашения кредита; просьба о пролонгации ссуды

  Отклонения  показателей  хозяйственно-финансовой деятельности компании-заемщика от плановых или ожидаемых

  Отклонения  в системе учета и контроля заемщика

        Эти сигналы настораживают  банк и помогают предотвратить просроченные кредиты либо выявить их возникновение. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты, какими должны быть его дальнейшие шаги? Банк принимает программу действий, направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать по своим обязательствам. В этой ситуации банк рассматривает вопрос об изменении условий кредитного соглашения. Новые условия затрагивают график погашения кредита, касаются организации взаимных и согласованных действий банка и заемщика, цели которых – ликвидация проблемных кредитов.

  Банк  может взять на себя функции контролера за движением оборотных средств  компании заемщика или консультанта в процессе принятия фирмой управленческих решений.

  В случаях, когда заемщик исчерпал все возможности для погашения ссуды и заключение нового кредитного соглашения неэффективно, банк вынужден прибегнуть к передаче дел в суд.

  2.5. Обеспечение возврата предоставляемых кредитов

  2.5.1. Залог

  Предоставляемые Банком кредиты обеспечиваются залогом  имущества, ценных бумаг, имущественными правами, а также поручительствами и гарантиями банков - гарантов.

  Указанные формы обеспечения возврата кредита  могут использоваться как порознь, так и в сочетании.

  При этом размер обеспечения возврата кредита  должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за его пользование процентов, а окончание срока действия гарантии - на шесть месяцев позже установленного договором срока погашения кредита.

  Предоставление  Заемщиком имущества и имущественных  прав в залог Банку оформляется отдельным договором о залоге.

  Банк  принимает в качестве обеспечения  возвратности кредита в залог  имущество Заемщика, принадлежащее  ему на правах собственности.

  При принятии в залог имущества Банку  следует потребовать его страхования  за счет Заемщика.

  Залог имущества подлежит государственной  регистрации и нотариальному  удостоверению *.

  Для принятия решения о целесообразности приема ценных бумаг (акций, облигаций  и др.) в качестве предмета залога необходимо проанализировать учредительные  документы, представленные Заемщиком, в целях выяснения права Заемщика отчуждать ценные бумаги без согласия других учредителей.

  ________________________________________________________________________

  * Закон Российской Федерации от 29 мая 1992 г. "О залоге".

  Оценка  передаваемых в залог ценных бумаг  производится соответствующим подразделением Банка по работе с ценными бумагами на основе текущих биржевых котировок или по номинальной стоимости бумаг в зависимости от уровня ликвидности. Передача ценных бумаг в залог оформляется договором.

  2.5.2. Поручительство

  В случае если кредитуемый объект не обеспечен залогом, кредитование может  быть проведено под гарантию (поручительство) банка, в котором открыт расчетный счет Заемщика, или другого банка.

  Платежеспособность  поручителя должна быть проверена сотрудником  Банка.

  Гарантия  должна содержать обязательство  о солидарной ответственности с  Заемщиком.

      Поручительство представляет собой ответственность определенного лица (поручителя) за нарушение прав и охраняемом законом интересов субъекта определенных правоотношений, последовавшее со стороны его контрагента в этих правоотношениях.  
По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или в части.*