Магістерська програма «Фінансова аналітика та інжиніринг у банку»

Достатньою  мірою збільшились строкові депозити за період 2007-2008рр.— на 28,49%. Як видно  з (табл.2.3) частка міжбанківських кредитів зросла на 12,57%.

Величина  кредитного портфелю та активи дохідні  зросли  у 2008 році  на 41,95% та 41,88%, та зменшились у 2009 році порівняно з  попереднім на 16,9% та 3,89% відповідно. 2010 рік продемонстрував правильність обраних пріоритетів посткризового розвитку корпоративного бізнесу банку. Активна співпраця з боржниками, які мали труднощі з обслуговуванням кредитів, низка заходів із реструктуризації кредитного портфеля, переорієнтація системи продажу на пасиви, послуги з управління грошовими коштами та банківські продукти з порівняно низьким рівнем ризику (акредитиви, лізинг, факторинг) – все це зумовило те, що з середини 2010 року корпоративний бізнес знову став найприбутковішим бізнесом банку. Сегмент послуг для корпоративних клієнтів у звітному році отримав валовий дохід у розмірі 1 653 млн. грн. Або 32,4% усього валового доходу банку. За результатами року, чистий прибуток після оподаткування склав 283,4 млн. грн.

У цілому рівень ділової активності щодо залучення  ресурсів зі сторони характеризує коефіцієнт активності залучення позичених  і залучених коштів, який, (табл. 2.4) має тенденцію до підвищення: за період з 2007-2009, який зріс з 0,85% у 2007 році до 0,86 у 2009 р. Рівень даних показників досить високий і оскільки (оптимальне значення 0,70). Якщо значення не досягає  оптимального рівня, це свідчить про  відсутність можливостей чи небажання  аналізованого банку розробляти технології та вживати заходи щодо залучення ресурсів клієнтів, 

бо відсутній  масовий позичальник кредитів з  ліквідною заставою.

Простежується тенденція до зменшення залучення  міжбанківських кредитів, про що свідчить зниження коефіцієнту активності залучення  міжбанківських кредитів на 0,002 тоді коли як у 2007 році цей показник був на рівні 0,07 а на 2008 рік вже становив 0,05.

Як висококваліфікований та досвідчений фінансовий контрагент, Райффайзен Банк Аваль підтримує  регулярні торговельні стосунки з понад 200 банками, у тому числі  з численними іноземними установами, що мають бездоганну репутацію та значний досвід здійснення казначейських  операцій, міжнародних та міжбанківських розрахунків.

Починаючи від 2009 року, Українські банки були зобов’язані тримати 50% обов’язкових резервів на окремому рахунку в НБУ. У травні 2010 року, вимога була збільшена до 100%. Відсоткова ставка за даним рахунком була 3,00% річних, а з 8 червня 2010 року відсоткова ставка стала 2,85% річних. Станом на 31 грудня 2010 року, розмір коштів, розміщених Банком на даному рахунку склав 316 325 тис. грн. (2009 р.: 499,324 тис. грн.).

До того ж, банк зобов’язаний тримати 20% від коштів, залучених на міжнародних ринках зі строками погашення менше 183 днів та додатковий резерв,що відноситься до певних кредитів клієнтам у іноземних валютах, як безпроцентний депозит у НБУ. Станом на 31 грудня 2010 року, розмір коштів розміщених банком на даному рахунку складала 17 334 тис. грн. (2009 р.: 4 953 тис. грн.). Обов’язкові резерви в НБУ представлені безумовним резервом у вигляді депозиту, та не може бути використаний Банком у повсякденних операціях. Станом на 31 грудня 2010 та 2009 років банк виконував вимоги щодо формування обов’язкового резерву в НБУ.

Рух резерву  під зменшення корисності заборгованості кредитних установ був таким:

Якщо  досліджувати коефіцієнт активності залучення  строкових депозитів, видно, що за той  самий період цей показник зменшився  на 0,03 і становив 0,22 у 2008 році  порівняно  з 2007 роком, коли той же показник становив 0,25. Це свідчить про не досить активне  залучення строкових депозитів. Коефіцієнт активності використання строкових  депозитів у кредитний портфель ілюструє нам зниження цього показника  на 0,03 порівняно з 2007 роком .

Згідно  вище наведених значень, коефіцієнт активності використання залучених  коштів у кредитний портфель стабільно  зменшувався, із 0,95  у 2007

році, до 0,92 у 2008 році, та аж до 0,82 у 2009.

Коефіцієнт  активності використання строкових  депозитів у кредитний портфель в 2008 році збільшився  на 2.48 п.п., з 0,31 у 2007 році до 2,79 у 2008.

Аналіз  дозволяє зробити висновок, що темпи  залучення позичених коштів збільшуються, в тому числі і коефіцієнт активності використання строкових депозитів  у кредитний портфель.

Таблиця 2.4

Аналіз  ділової активності АТ „Райффайзен  банк Аваль», 2007-2009 рр.

В той же зменшується ефективність використання залучених коштів у дохідні активи, використання залучених коштів у кредитному портфелі, і одночасно зменшується активність в залученні міжбанківських кредитів, що свідчить про збільшення достатності власними ресурсами.

Аналіз  ділової активності у частині  активів відбувається за допомогою  коефіцієнта рівня дохідних активів, коефіцієнта кредитної активності, коефіцієнта загальної інвестиційної  активності в цінні папери, асоційовані  і дочірні підприємства (через пайову участь); коефіцієнта (частка) інвестицій у цінні папери і пайову участь у дохідні активи, які розглянуті нижче.

Упродовж 2010 року в умовах відсутності активного  кредитування банк майже вдвічі збільшив вкладення своїх тимчасово вільних  коштів у державні цінні папери та депозитні сертифікати Національного  банку. Так, на кінець 2010 року портфель державних цінних паперів та депозитних сертифікатів НБУ склав у банку 10,2 млрд. грн. проти 5, 95 млрд. грн.на початок року. За цим показником банк зайняв друге місце серед українських банків.

Аналізувати будемо коефіцієнти ділової активності у частині активів АТ „Райффайзен  Банк Аваль ” використовуючи дані балансу, наведені  в табл. 2.5, а  значення самих коефіцієнтів відображені  у табл.2.6.

Таблиця 2.5

Вихідні данні  для аналізу ділової активності у частині активів АТ „Райффайзен  Банк Аваль ”, тис.грн.

Коефіцієнт  рівня дохідних активів за період  2007-2008р. зменшився  на 0,02 і становив 0,84, тоді як, у 2009 році зріс до 0,87. Якщо аналізувати  коефіцієнт кредитної активності, то цей показник стабільно  зменшувався  протягом аналізованого періоду 2007-2009р.р., та складав у 2007 році 0,81, в 2008 році — 0,79, а уже в 0,79 впав до рівня 0,71, і загальний спад становив 0,1%.

Треба привернути увагу на те, що банк вже змінює власне ставлення до кредитування домогосподарств. Райффайзен Банк Аваль має плани  поступового охоплення всіх обласних центрів програмою мікрокредитування. Після призупинення на два роки кредитування роздрібних клієнтів, викликаного загальною ситуацією на ринку, в 2010 році в якості пріоритетної програми у банку було запроваджено кредитування існуючих клієнтів та надання кредитів без забезпечення (кредитні картки та кредити готівкою). Так, у третьому кварталі 2010 року було успішно розгорнуто програму споживчого кредитування «Кредит готівкою для найкращих клієнтів банку», в рамках якої існуючим клієнтам із позитивною кредитною історією було надіслано листи з індивідуальними пропозиціями банку щодо отримання кредиту. За результатами першої кампанії було видано понад 8 тис. кредитів на загальну суму майже 110 млн. грн.

Уперше 2010 році було впроваджено регулярну  сегментацію клієнтів – фізичних осіб, що дало змогу краще розуміти поведінку споживачів та, як результат, розробляти такі пропозиції, які б  повністю задовольняли потреби клієнтів банку.

У 2010 році у банку продовжувалась активна  робота з існуючими кредитами  фізичних осіб в рамках другої хвилі реструктуризації. Основне завдання полягало у тому, аби збільшити питому вагу інструментів, які мають довгостроковий ефект на платіж клієнта (до кінця дії кредитного договору). До таких інструментів належать пролонгація, зміна схеми погашення кредиту на ануїтет та конвертація валюти кредиту в гривню. В результаті другої хвилі реструктуризації переглянуто умови 4,5 тис. кредитів на суму близько 1,5 млрд. грн.

Наступні  коефіцієнти (табл. 2.6) майже не змінились суттєво, коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і пайову участь збільшився у 2008 на 0,01 і становив 0,03 п.п, а у 2009 році досяг значення 0,05.

 Таблиця 2.6