Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Апреля 2012 в 14:08, дипломная работа
В условиях динамично развивающейся рыночной экономики совер-шенствование платежной системы России как формы организации безналичного денежного оборота стало объективной необходимостью. За годы рыночных преобразований в сфере денежного обращения произошли коренные изменения в отношениях между предприятиями, изменился характер их взаимоотношений с банками, появились новые для российской практики расчетные финансовые инструменты и механизмы.
В современных условиях, при товарно-денежных отношениях, в про-цессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения различного рода претензий и обязательств, а также распределения и перераспределения денежных средств возникают денежные расчеты. Эти расчеты могут принимать как форму наличных расчетов, так и безналичных. Значительную долю составляют безналичные расчеты.
Введение…………………………………………………………………...………6
1 Теоретические основы совершенствования безналичных операций
в российских коммерческих банках……………………....……...........…….9
1.1 Теоретические основы формирования безналичных расчетов………..9
1.2 Формы безналичных расчетов, преимущества и недостатки
использования……………………………….…………….……….……16
1.3 Проблемы системы безналичных расчетов в современных
условиях и основные способы их решения…………………………....29
2 Анализ работы ЦО № 4205 Сбербанка России…………………….………36
2.1 Общая характеристика ЦО № 4205 Сбербанка России…………...….36
2.2 Анализ безналичных операций ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2005-2010 г..…………………………………………………………..46
2.3 Оценка качества безналичных расчетов в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………………...……………..59
3 Пути совершенствования безналичных операций в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………...……………….…………73
3.1 Направления совершенствования системы безналичных расчетов
в ЦО № 4205 Сбербанка России…………………………….……...….73
3.2 Экономическое обоснование предполагаемых мероприятий…….….79
Заключение……………………………………………………………….………94
Список использованных источников…………………………………….……..97
ПРИЛОЖЕНИЕ А Информация по безналичным поступлениям денежных
средств на счета физических лиц…..……....…….…..….105
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Сведения об объемах операций и суммах
непроцентных доходов, полученных от оказания услуг
по вкладам, денежным переводам и расчетно-
кассовому обслуживанию неселения на 01.01.2011год..106
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский Баланс ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2010 год………………………………………………..111
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Формы платежных документов…………...……….…….113
Таблица 3.3 показывает, что количество клиентов, пользующихся услугой будет возрастать, это будет происходить за счет постоянно проводимой работы сотрудников банка с клиентами и проведения рекламной компании. Это расчет клиентов при наихудшем варианте исхода событий.
Таблица 3.4 – Расчет прибыли по годам (при наихудшем исходе событий)
Прибыль банка, тыс.р. | Сумма, р. | ||
2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | |
395 800 | 526 800 | 566 800 | |
Итого за 3 года |
|
| 1 489 400 |
Таблица 3.4 показывает, что даже при наихудшем исходе событий происходит увеличение прибыли. За три года составит 1 489 400 рублей.
Таблица 3.5 – Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
| 2010 г. | 2011 г. |
Показатели, р. | До внедрения | После внедрения |
Доходы банка | 512 754 000 | 514 434 000 |
Расходы банка | 282 619 000 | 282 743 200 |
Эффект | 230 135 000 | 231 690 800 |
Эффективность, % | 81,43 | 81,94 |
В таблице 3.5 показана эффективность до, и после внедрения услуги.
Рисунок 3.1 – Динамика роста эффективности после внедрения виртуальных карт (пессимистический прогноз)
При пессимистическом прогнозе эффективность возросла, по сравнению с 2010 годом (81,43 %) и составила 81,94 % (на 0,51 %)
Таблица 3.6 – Таблица Cash-Flow (пессимистический прогноз)
Показатель | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. |
Приток | 520 000 | 560 000 | 600 000 |
Отток | 124 200 | 33200 | 33200 |
ЧДП | 395 800 | 526 800 | 566 800 |
КДП | 395 800 | 922 600 | 1 489 400 |
ДЧДП | 321 005,68 | 606 858,30 | 794 551,62 |
NPV | 321 005,68 | 927 863,98 | 1 722 415,60 |
Определим высокую степень риска, связанного с реализацией настоящего проекта - в диапазоне от 13% до 15%.
Таблица 3.7 - Оценка степени риска инвестиционных проектов
Степень риска | Цель проекта | Поправка на риск, % |
Низкая | Развитие производства на базе освоения техники | 3 – 5% |
Средняя | Увеличение объема продаж выпускаемой продукции | 8 – 10% |
Высокая | Производство и продвижение на рынок нового продукта | 13 – 15% |
Очень высокая | Исследование и инновации | 18 – 20% |
Риски равны 13 %. Уровень инфляции – 10,3 %.
Рисунок 3.4 – Чистая текущая стоимость проекта
(пессимистический прогноз)
Посчитаем среднюю норму доходности по формуле 4.
(4)
Определим дисконтирующий множитель по формуле 5.
(5)
Где n – период.
Ставка дисконтирования отражает степень риска инвестиционного проекта и учитывает уровень инфляции. Дисконтирующий множитель нужен для расчета ДЧДП (дисконтирующий чистый денежный поток). Чистая текущая стоимость проекта (NPV) рассчитывается как ДЧДП нарастающим итогом. Полученные данные представлены в таблице 3.6.
Проанализируем доходы и расходы банка по внедрению виртуальных карт при оптимистическом прогнозе.
Расходы останутся теми же (в первый год реализации – 124 200 рублей.
Таблица 3.8 – Количество клиентов, пользующихся услугой
(оптимистический прогноз)
Года | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. |
Количество клиентов, пользующихся услугой | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
Привлеченных благодаря рекламе | 2 000 | 2 500 | 3 000 |
Привлеченных через операционно-кассовых сотрудников | 800 | 800 | 800 |
Итого | 6 800 | 7 300 | 7 800 |
Итого за 3 года |
|
| 21 900 |
Информация о работе Совершенствование безналичных операций по расчетному счету