Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Апреля 2012 в 14:08, дипломная работа
В условиях динамично развивающейся рыночной экономики совер-шенствование платежной системы России как формы организации безналичного денежного оборота стало объективной необходимостью. За годы рыночных преобразований в сфере денежного обращения произошли коренные изменения в отношениях между предприятиями, изменился характер их взаимоотношений с банками, появились новые для российской практики расчетные финансовые инструменты и механизмы.
В современных условиях, при товарно-денежных отношениях, в про-цессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения различного рода претензий и обязательств, а также распределения и перераспределения денежных средств возникают денежные расчеты. Эти расчеты могут принимать как форму наличных расчетов, так и безналичных. Значительную долю составляют безналичные расчеты.
Введение…………………………………………………………………...………6
1 Теоретические основы совершенствования безналичных операций
в российских коммерческих банках……………………....……...........…….9
1.1 Теоретические основы формирования безналичных расчетов………..9
1.2 Формы безналичных расчетов, преимущества и недостатки
использования……………………………….…………….……….……16
1.3 Проблемы системы безналичных расчетов в современных
условиях и основные способы их решения…………………………....29
2 Анализ работы ЦО № 4205 Сбербанка России…………………….………36
2.1 Общая характеристика ЦО № 4205 Сбербанка России…………...….36
2.2 Анализ безналичных операций ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2005-2010 г..…………………………………………………………..46
2.3 Оценка качества безналичных расчетов в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………………...……………..59
3 Пути совершенствования безналичных операций в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………...……………….…………73
3.1 Направления совершенствования системы безналичных расчетов
в ЦО № 4205 Сбербанка России…………………………….……...….73
3.2 Экономическое обоснование предполагаемых мероприятий…….….79
Заключение……………………………………………………………….………94
Список использованных источников…………………………………….……..97
ПРИЛОЖЕНИЕ А Информация по безналичным поступлениям денежных
средств на счета физических лиц…..……....…….…..….105
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Сведения об объемах операций и суммах
непроцентных доходов, полученных от оказания услуг
по вкладам, денежным переводам и расчетно-
кассовому обслуживанию неселения на 01.01.2011год..106
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский Баланс ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2010 год………………………………………………..111
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Формы платежных документов…………...……….…….113
95 Шеремет, А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. – М. : Финансы и статистика, 2002. – 256 с.
96 Якубович, Э. Чеки, аккредитивы или инкассо? Газета Бизнес-адвокат, 10, 2004
97 Яновский, М. В Финансы / М. В. Яновский. – М.: Перспектива и Юрайт, 2007. – 258 с.
98 www.sbrf.ru.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
(обязательное)
Информация по безналичным поступлениям денежных средств на счета физических лиц
Безналичные поступления на счета физических лиц | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. |
Заработная плата | 2 528 550 | 2 589 461 | 4 409 089 | 4 670 180,70 | 9 242 722 |
Пенсии Министерства труда и социального развития РФ | 773 960 | 1 027 214 | 1 415 303 | 1 601 179,40 | 350 269 |
Пенсии силовых структур |
| 311 547,7 | 477 270,8 | 473 660,7 | 549 091 |
Пособия по безработице | 58 310 | 60 436,90 | 79 840,50 | 174 345 | 196 410 |
Детские пособия | 52 670 | 93 568,20 | 122 340,1 | 216 340,6 | 223 410 |
Субсидии ЖКХ, ЕДВ, донорские, опекунские, часть родительской платы и другие социальные выплаты |
|
|
| 393 006,5 | 379 480 |
Другие поступления | 361 320 | 416 345,3 | 96 904,20 | 80 933,10 | 357 712 |
в том числе |
|
|
|
|
|
денежные переводы в рублях, поступившие из других кредитных организаций |
| 140 518,8 | 40 389,20 | 75,60 | 63,00 |
гаранты в рублях |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
алименты |
| 67 501,90 | 65,30 | 65,30 | 64 276 |
гонорары |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
страховые выплаты |
| 62 319,40 | 56 349,20 | 80 350,40 | 52 193 |
стипендии | 25 850 | 146 005,2 | 100,5 | 441,80 | 241 180 |
Итого | 4 091 075 | 4 498 573 | 6 600 747 | 7 609 646 | 14 469 094 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
(обязательное)
Сведения об объемах операций и суммах непроцентных доходов, полученных от оказания услуг по вкладам, денежным переводам и расчетно-кассовому обслуживанию населения на 01.01.2011 год
№ п/п | Наименование предоставляемых услуг | Количество операций, ед. | |
|
| в валюте РФ | в иностранной валюте |
|
| 1 | 2 |
1 | Списание средств со счета по вкладу в пользу юридических лиц (в т.ч. Бюджетных организаций) | 31143 | 27 |
| их них: |
|
|
1.1 | по заключенным договорам | 5293 |
|
1.2 | за жилищно-коммунальные платежи | 3810 |
|
1.3 | в погашение выданных Сбербанком России кредитов | 22040 | 27 |
1.4 | в пользу бюджетных организаций , имеющих л/счета в УФК |
|
|
| всего | 40 |
|
1.4.1 | с взиманием комиссии | 0 |
|
1.4.2 | без взимания комиссии | 40 |
|
2 | Денежные переводы | 64240 | 296 |
2.1 | Перевод суммы вклада в пределах системы Сбербанка России, осуществленный с взиманием комиссии | 7374 | 20 |
2.2 | Перевод суммы вклада в пределах системы Сбербанка России, осуществленный бесплатно | 59 | 0 |
2.3 | Перевод наличных денежных средств по системе Сбербанка, в т.ч. Для выплаты наличными и для зачисления на счет | 9181 |
|
2.4 | Перевод в другую кредитную организацию на территории РФ, в том числе со счета и наличными | 19578 | 10 |
2.5 | Перевод части или всей суммы вклада в другую кредитную организацию за пределы территории РФ | 11 | 50 |
2.6 | Прием наличных денежных средств для перевода за пределы РФ без открытия счета, за исключением международных Блиц-переводов | 243 | 152 |
2.7 | Срочные денежные переводы "Блиц" | 27488 |
|
2.8 | Международные срочные денежные переводы "Блиц" | 216 | 22 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ Б
(обязательное)
Сведения об объемах операций и суммах непроцентных доходов, полученных от оказания услуг по вкладам, денежным переводам и расчетно- кассовому обслуживанию населения на 01.01.2011 год
№ п/п | Наименование предоставляемых услуг | Количество операций, ед. | ||
|
| в валюте РФ | в иностранной валюте | |
|
| 1 | 2 | |
2.9 | Выплата перевода, поступившего из-за границы для выплаты наличными деньгами | 90 | 42 | |
3 | Расчетно-кассовое обслуживание | 1451943 |
| |
3.1 | Прием платежей в пользу юридических лиц, (в том числе бюджетных организаций, имеющих л/счета в УФК)-всего: | 1451943 |
| |
| в том числе: |
|
| |
3.1.1 | по заключенным договорам | 518093 |
| |
3.1.2 | в погашение выданных Сбербанком России кредитов | 179183 |
| |
3.1.3 | прием жилищно-коммунальных платежей - всего: | 325627 |
| |
3.1.3.1 | по заключенным договорам | 285774 |
| |
3.1.4 | в пользу бюджетных организаций , имеющих л/счета в УФК | 675849 |
| |
| всего |
|
| |
3.1.4.1 | с взиманием комиссии | 427812 |
| |
3.1.4.2 | без взимания комиссии | 248037 |
| |
4 | Выплата заработной платы и других доходов физическим лицам по договорам, заключенным филиалами СБ РФ с юридическими лицами |
|
| |
4.1 | в т.ч. По договорам на выплату заработной платы, путем зачисления на счета банковских карт |
|
| |
5 | прочие, в т.ч.: | 80547 | 557 | |
5.1 | оформление платежного документа по просьбе клиента | 33126 |
| |
5.2 | выдача наличными деньгами денежных средств, поступивших безналичным путем (за исключением денежных средств, учитываемых в разделе 2 и 4) | 24472 | 503 | |
5.3 | розыск вклада | 1647 | 0 | |
| ИТОГО(п.1+п.2+п.3+п.4+п.5) | 1627873 | 880 | |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ Б
(обязательное)
Сведения об объемах операций и суммах непроцентных доходов, полученных от оказания услуг по вкладам, денежным переводам и расчетно- кассовому обслуживанию населения на 01.01.2011 год
№ п/п | Наименование предоставляемых услуг | Сумма совершенных операций, тыс.руб. | Суммы комиссионного за услуги Банка, тыс.руб. | ||
|
| в валюте РФ | в иностранной валюте | в валюте РФ | в иностранной валюте |
|
| 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Списание средств со счета по вкладу в пользу юридических лиц (в т.ч. Бюджетных организаций) | 238557,6 | 180,96 | 1598,13 | 0 |
| их них: |
|
|
|
|
1.1 | по заключенным договорам | 69104,81 |
| 1513,21 |
|
1.2 | за жилищно-коммунальные платежи | 38234,87 |
| 812,5 |
|
1.3 | в погашение выданных Сбербанком России кредитов | 174107,9 | 180,96 |
|
|
1.4 | в пользу бюджетных организаций, имеющих л/счета в УФК |
|
|
|
|
| всего | 13072,71 |
| 0 |
|
1.4.1 | с взиманием комиссии | 0 |
| 0 |
|
1.4.2 | без взимания комиссии | 13072,71 |
|
|
|
2 | Денежные переводы | 1607949 | 29657,36 | 12295,58 | 163,83 |
2.1 | Перевод суммы вклада в пределах системы Сбербанка России, осуществленный с взиманием комиссии | 701145,7 | 4020,02 | 845,79 | 46,07 |
2.2 | Перевод суммы вклада в пределах системы Сбербанка России, осуществленный бесплатно | 1769,27 | 0 |
|
|
2.3 | Перевод наличных денежных средств по системе Сбербанка, в т.ч. Для выплаты наличными и для зачисления на счет | 306310,4 |
| 2002,54 |
|
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ Б
(обязательное)
Сведения об объемах операций и суммах непроцентных доходов, полученных от оказания услуг по вкладам, денежным переводам и расчетно- кассовому обслуживанию населения на 01.01.2011 год
№ п/п | Наименование предоставляемых услуг | Сумма совершенных операций, тыс.руб. | Суммы комиссионного за услуги Банка, тыс.руб. | |||||
|
| в валюте РФ | в иностранной валюте | в валюте РФ | в иностранной валюте | |||
|
| 3 | 4 | 5 | 6 | |||
2.4 | Перевод в другую кредитную организацию на территории РФ, в том числе со счета и наличными | 104521,5 | 885,94 | 872,78 | 17,99 | |||
2.5 | Перевод части или всей суммы вклада в другую кредитную организацию за пределы территории РФ | 141,72 | 10403,3 | 2,59 | 27,73 | |||
2.6 | Прием наличных денежных средств для перевода за пределы РФ без открытия счета, за исключением международных Блиц-переводов | 4317,48 | 12112,75 | 81,04 | 52,56 | |||
2.7 | Срочные денежные переводы "Блиц" | 485381 |
| 8445,95 |
| |||
2.8 | Международные срочные денежные переводы "Блиц" | 3277,89 | 1137,03 | 30,68 | 13,75 | |||
2.9 | Выплата перевода, поступившего из-за границы для выплаты наличными деньгами | 1084,27 | 1098,32 | 14,21 | 5,73 | |||
3 | Расчетно-кассовое обслуживание | 3736429 |
| 17182,36 |
| |||
3.1 | Прием платежей в пользу юридических лиц, (в том числе бюджетных организаций, имеющих л/счета в УФК)-всего: | 3736429 |
| 17182,36 |
| |||
| в том числе: |
|
|
|
| |||
Информация о работе Совершенствование безналичных операций по расчетному счету