Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Апреля 2012 в 14:08, дипломная работа
В условиях динамично развивающейся рыночной экономики совер-шенствование платежной системы России как формы организации безналичного денежного оборота стало объективной необходимостью. За годы рыночных преобразований в сфере денежного обращения произошли коренные изменения в отношениях между предприятиями, изменился характер их взаимоотношений с банками, появились новые для российской практики расчетные финансовые инструменты и механизмы.
В современных условиях, при товарно-денежных отношениях, в про-цессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения различного рода претензий и обязательств, а также распределения и перераспределения денежных средств возникают денежные расчеты. Эти расчеты могут принимать как форму наличных расчетов, так и безналичных. Значительную долю составляют безналичные расчеты.
Введение…………………………………………………………………...………6
1 Теоретические основы совершенствования безналичных операций
в российских коммерческих банках……………………....……...........…….9
1.1 Теоретические основы формирования безналичных расчетов………..9
1.2 Формы безналичных расчетов, преимущества и недостатки
использования……………………………….…………….……….……16
1.3 Проблемы системы безналичных расчетов в современных
условиях и основные способы их решения…………………………....29
2 Анализ работы ЦО № 4205 Сбербанка России…………………….………36
2.1 Общая характеристика ЦО № 4205 Сбербанка России…………...….36
2.2 Анализ безналичных операций ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2005-2010 г..…………………………………………………………..46
2.3 Оценка качества безналичных расчетов в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………………...……………..59
3 Пути совершенствования безналичных операций в ЦО № 4205
Сбербанка России………………………………...……………….…………73
3.1 Направления совершенствования системы безналичных расчетов
в ЦО № 4205 Сбербанка России…………………………….……...….73
3.2 Экономическое обоснование предполагаемых мероприятий…….….79
Заключение……………………………………………………………….………94
Список использованных источников…………………………………….……..97
ПРИЛОЖЕНИЕ А Информация по безналичным поступлениям денежных
средств на счета физических лиц…..……....…….…..….105
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Сведения об объемах операций и суммах
непроцентных доходов, полученных от оказания услуг
по вкладам, денежным переводам и расчетно-
кассовому обслуживанию неселения на 01.01.2011год..106
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский Баланс ЦО № 4205 Сбербанка России
за 2010 год………………………………………………..111
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Формы платежных документов…………...……….…….113
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ Б
(обязательное)
Сведения об объемах операций и суммах непроцентных доходов, полученных от оказания услуг по вкладам, денежным переводам и расчетно- кассовому обслуживанию населения на 01.01.2011 год
№ п/п | Наименование предоставляемых услуг | Сумма совершенных операций, тыс.руб. | Суммы комиссионного за услуги Банка, тыс.руб. | ||||
|
| в валюте РФ | в иностранной валюте | в валюте РФ | в иностранной валюте | ||
|
| 3 | 4 | 5 | 6 | ||
3.1.1 | по заключенным договорам | 431499,1 |
| 4270,94 |
| ||
3.1.2 | в погашение выданных Сбербанком России кредитов | 1365284 |
|
|
| ||
3.1.3 | прием жилищно-коммунальных платежей - всего: | 437663,5 |
| 6564,95 |
| ||
3.1.3.1 | по заключенным договорам | 368613 |
| 2804,76 |
| ||
3.1.4 | в пользу бюджетных организаций , имеющих л/счета в УФК | 620079,3 |
| 2346,48 |
| ||
| всего |
|
|
|
| ||
3.1.4.1 | с взиманием комиссии | 414082,9 |
| 2346,48 |
| ||
3.1.4.2 | без взимания комиссии | 205996,4 |
|
|
| ||
4 | Выплата заработной платы и других доходов физическим лицам по договорам, заключенным филиалами СБ РФ с юридическими лицами |
|
| 25029,78 |
| ||
4.1 | в т.ч. По договорам на выплату заработной платы, путем зачисления на счета банковских карт |
|
| 11375,68 |
| ||
5 | прочие, в т.ч.: |
|
| 8214,34 | 173,38 | ||
5.1 | оформление платежного документа по просьбе клиента |
|
| 1077,76 |
| ||
5.2 | выдача наличными деньгами денежных средств, поступивших безналичным путем (за исключением денежных средств, учитываемых в разделе 2 и 4) | 551564,8 | 17230,63 | 5515,65 | 172,31 | ||
5.3 | розыск вклада |
|
| 246,57 |
| ||
| ИТОГО(п.1+п.2+п.3+п.4+п.5) | 5582936 | 29838,32 | 64320,19 | 337,21 | ||
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(справочное)
Бухгалтерский Баланс ЦО № 4205 Сбербанка России за 2010 год
Номер п/п | Статьи консолидированного балансового отчета на 1 января 2010 | Данные на отчетную дату, тыс.р. | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс.р. |
1 | 2 | 3 | 4 |
I | Активы |
|
|
1 | Денежные средства | 719,601 | 725,521 |
2 | Обязательные резервы на счетах в Банке России | 50,532 | 40,572 |
2.1 | Торговые ценные бумаги | 66,168 | 91,022 |
2.1.1 | Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков | 106,875 | 124,439 |
3 | Средства в других банках | 13,035 | 10,219 |
4 | Кредиты и авансы клиентам | 5489,387 | 4864,031 |
5 | Ценные бумаги, заложенные по договорам репо | 81,493 | 2,699 |
6 | Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 1210,921 | 845,975 |
7 | Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 358,191 |
|
8 | Отложенные налоговый актив | 7,518 |
|
9 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 283,756 | 249,881 |
10 | Прочие активы | 241,05 | 150,707 |
11 | Итого активов | 8628,527 | 7105,066 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ В
(справочное)
Бухгалтерский Баланс ЦО № 4205 Сбербанка России за 2010 год
Номер п/п | Статьи консолидированного балансового отчета на 1 января 2010 | Данные на отчетную дату, тыс.р. | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс.р. |
1 | 2 | 3 | 4 |
II | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
13 | Средства других банков | 188,431 | 53,947 |
13.1 | Средства физических лиц | 4834,459 | 3787,312 |
14 | Средства корпоративных клиентов | 1816,672 | 1651,559 |
15 | Выпущенные долговые ценные бумаги | 119,426 | 124,599 |
15.1 | Прочие заемные средства | 270,765 | 115,213 |
16 | Отложенное налоговое обязательство | 15,921 | 4,598 |
17 | Прочие обязательства | 92,173 | 69,841 |
18 | Субординированные займы | 303,513 | 519,061 |
19 | ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 7641,36 | 6326,13 |
III | СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
21 | Уставный капитал | 87,742 | 87,742 |
21.1 | Эмиссионный доход | 232,553 | 232,553 |
21.2 | Фонд переоценки офисной недвижимости | 53,648 | 55,54 |
21.3 | Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 24,431 | -0,598 |
22 | Фонд накопленных курсовых разниц | -1,136 | -1,009 |
23 | Нераспределенная прибыль | 585,819 | 403,934 |
24 | Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка | 983,357 | 778,162 |
25 | Неконтрольная доля участия | 4,11 | 0,774 |
26 | ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 987,167 | 778,936 |
27 | ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 8628,527 | 7105,066 |
84
Информация о работе Совершенствование безналичных операций по расчетному счету