Разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «Белшина»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Июля 2013 в 17:34, курсовая работа

Описание

Цель бизнес-плана: планирование деятельности предприятия в соответствии с требованиями рынка и возможность получения необходимых ресурсов. Бизнес-план включает общую характеристику предприятия с описанием выпускаемой продукции, его технический потенциал, план маркетинга, план производства, план по труду и заработной плате, план материально-технического обеспечения предприятия, план по издержкам и финансовый план, оценку риска и страхования.

Содержание

Введение 5
1 Общая характеристика предприятия 6
1.1 Общие сведения о предприятии ОАО "Белшина" 6
1.2 Цели и задачи служб и цехов предприятия 8
1.3 Основные и вспомогательные цеха и их роль в системе предприятия 9
1.4. Продукция предприятия и ее применение 9
1.5 Перспективы развития 11
2 Анализ технического уровня и организации производства и труда 12
2.1 Использование производственных мощностей 12
2.2 Конкурентоспособность выпускаемой продукции 13
2.3 Степень обеспеченности кадрами 14
2.4 Эффективность организации заработной платы и материального стимулирования работников 14
2.5 Оценка организации производства и труда 16
3 План организационно-технического развития предприятия 20
4 План маркетинга 25
4.1 Значение ОАО «Белшина» на мировой арене 25
4.2 Конкуренция ОАО «Белшина» в шинной промышленности 26
4.3 Продажа продукции ОАО «Белшина» на шинном рынке 28
4.4 Стратегия маркетинга 28
5 План производства продукции 33
5.1 Описание продукции и технологии изготовления покрышки 33
5.2 Расчет производственной мощности цеха 36
5.3 Расчет производственной программы 39
6 Планирование ресурсного обеспечения предприятия 40
6.1 Расчет потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах 40
6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих 41
7 Планирование издержек предприятия 48
8 Оценка рисков 52
9 Финансовый план 55
10 Основные технико-экономические показатели 58
Заключение 60

Работа состоит из  1 файл

КП 2010 КГШ.docx

— 543.90 Кб (Скачать документ)

Рассчитаем  производственную мощность цеха по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где n – количество единиц ведущего оборудования;

Пч – часовая производительность единицы оборудования, шт./ч.

Количество форматоров-вулканизаторов равно n=3. Часовая производительность еденицы оборудования равна Пч=0,375 шт./ч.

 

Определим необходимое число  оборудования для планового годового выпуска покрышек 28LR26 Бел-83М (В=10000 штук):

 \* MERGEFORMAT (.)

 

Согласно произведенному расчету, необходимое количество форматоров на планируемый выпуск продукции  равен 4 штук.

Рассчитаем коэффициент  использования производственной мощности:

 \* MERGEFORMAT (.)

где Мсг – среднегодовая производственная мощность цеха, шт.

 

Баланс производственных мощностей цеха по выпуску покрышек 28LR26 Бел-83М представлен в таблице 5.4.

Таблица 5.5 – Баланс производственных мощностей

                           Наименование показателя

Значение

1

2

Производственная мощность входная, шт.

12069


Продолжение таблицы 5.5.

1

2

Вводимая мощность, шт.

Выбывающая мощность, шт.

Среднегодовая производственная мощность, шт.

12069

Годовой выпуск продукции, шт.

10000

Коэффициент использования производственной мощности

0,83


 

5.3 Расчет производственной  программы

Производственная программа  может быть рассчитана в натуральном, условно-натуральном, стоимостном и  трудовом выражении.

Товарная продукция, ТП,  рассчитывается по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где В – объем в натуральном выражении, шт. ;

Ц – оптовая цена, тыс.руб.

 

Расчет производственной программы произведем в натуральном  выражении  и приведен в таблице 5.5.

Таблица 5.5 – Производственная программа цеха

Наименование продукции

Объем производства в натуральном выражении, шт.

Оптовая цена, тыс. руб.

Товарная продукция, млн. руб.

Объем продаж, млн. руб.

Покрышка 28LR26 Бел-83М

10000

3128,5

31285

31285


Объемы товарной продукции  и продаж равны, так как остатки  нереализуемой товарной продукции  на начало и конец года условно  принимаем равными нулю.   М.В.В.

 

6 Планирование ресурсного  обеспечения предприятия


6.1 Расчет потребности  предприятия в материальных и  энергетических ресурсах

Расчет годовой потребности  в сырье и материалах на производственные нужды осуществляется умножением годового выпуска продукции (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции (Нр):

 \* MERGEFORMAT (.)

Па/п сырая=1·10000=10000 шт.

Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего  выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на  цены.

 \* MERGEFORMAT (.)

Са/п сырая=10000·2136200=21362 млн. руб.

По аналогии с расчетом стоимости и потребности материалов производится определение количества и стоимости всех видов энергии, электроэнергии, пара, воды на технологические  нужды.

Расчет стоимости сырья, материалов, топлива и энергии  на технологические нужды представлен  в таблице 6.1.

Таблица 6.1-Расчет стоимости  сырья, материалов, топлива и энергии  на технологические нужды

Наименование сырья,

материалов, энергии,

ед. измерения

Норма

расхода на

единицу

продукции

Потребность на

производствен-ную программу

 

  Цена,

   руб.

Всего планово-

заготовительная

стоимость

ресурсов,млн. руб.

1

2

3

4

5

1. Сырье и основные  материалы:

1.1. Сырая автопокрышка

1.2. Диафрагма

 

 

 

1

0,045

 

      

 

10000

450

 

 

 

2136200

147484

 

 

 

21362,0

663,6

Итого:

22025,6


 

 

Продолжение таблицы 6.1

1

2

3

4

5

2.Вспомогательные

материалы:

2.1. Силиконовая эмульсия

2.2. Пента 107

 

 

   

0,011

0,050

 

 

 

110

500

 

 

 

5610

12150

 

 

 

0,617

6,075

Итого:

                                                                                         6,692           

3. Топливо и энергия

на технологические

нужды:

3.1. Сжатый воздух

3.2. Перегретая вода

3.3. Электроэнергия

7.4. Промышленная оборотная  вода

 

 

     

15

2,79

750

 

1,85

 

 

 

150000

27900

7500000

 

18500

 

 

 

7,13

266

350,5

 

70

 

 

 

1,069

7,421

1237,500

 

1,295

Итого:

1245,990

Всего

23278,282


Таким образом, потребность  предприятия в материальных и  энергетических ресурсах для планового  выпуска покрышек 28LR26 марки Бел-83М в стоимостном выражении составит 23278,282 млн. руб.

6.2 Планирование  численности и фонда заработной  платы работающих

В данном подразделе определяется численность работающих по категориям (рабочие, специалисты, руководители), фонд их заработной платы, среднегодовая  зарплата одного работающего.

6.2.1 Расчёт эффективного  фонда времени работы одного  среднесписочного рабочего в  год

Для расчета необходимой  численности рабочих и фонда  их заработной платы составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего, приведенный в таблице 6.2

Таблица 6.2- Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Состав фонда рабочего времени

Значение показателей

1

2

1. Календарный фонд времени, дни

365

2. Нерабочие дни:

  − выходные

  − праздничные

113

104

9

3. Номинальный фонд времени (п.1-п.2)

252


Продолжение таблицы 6.2.

1

2

4. Планируемые невыходы на работу, дней:

   −основные и дополнительные  отпуска

   −отпуска по беременности  и родам

   −по болезни

   −выполнение государственных и общественных обязанностей

  −по разрешению администрации

48,1

38

1

8

 

0,1

1

5.Число рабочих дней в году (п.3-п.4)

203,9

6. Число рабочих часов в год 

1631,2

7. Планируемые потери времени, ч

48

8. Эффективный фонд рабочего времени,  ч (п.6-п.7)

1583,2


Так как производство непрерывное, принимается  3-х сменный 4-х бригадный график, при котором 3 бригады работают по 8 часов, а одна бригада отдыхает.М.В.В.

6.2.2 Расчёт численности  и фонда оплаты труда работающих.

Численность работающих рассчитывается по категории персонала – рабочие, руководители, специалисты и технические  исполнители.

Явочная численность основных производственных рабочих рассчитывается по формуле 6.3 и определяется на основании  норм обслуживания. Для обслуживания форматора-вулканизатора необходим  один рабочий.

 \* MERGEFORMAT (.)

где N – количество единиц оборудования, шт;

Нобсл. – норма обслуживания;

n – число смен в сутки.

 \* MERGEFORMAT (.)

Для получения списочного количества рабочих необходимо явочное  число рабочих умножить на переходной коэффициент, который рассчитывается по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где Тэф.обор – эффективный фонд рабочего времени оборудования, дн.;

Тэф.раб – эффективный фонд рабочего времени рабочего, дн.

 

Таким образом, списочный  состав равен 1,70∙12=21 чел.

Расчет численности и  тарифного фонда оплаты труда  приведен в таблице 6.3.

Месячная тарифная ставка определённого разряда равна  произведению тарифной ставки первого  разряда на соответствующий коэффициент  согласно ЕТКС. На предприятии установлена месячная тарифная ставка первого разряда в размере 324,566 тыс. руб. Часовую тарифную ставку первого разряда получим, разделив месячную тарифную ставку на 168 часов (в случае 40-часовой рабочей недели). Таким образом, часовая тарифная ставка равна 1931,94 руб. (324566/168).

Кроме зарплаты по тарифу, рабочие  получают за свой труд ещё дополнительные суммы, т.е. различные доплаты. Оплата за дни временной нетрудоспособности (болезни, декретные отпуска) в состав фонда зарплаты не включаются, так  как эти дни оплачиваются за счёт фонда социальной защиты.

Фонд заработанной платы  производственных рабочих определяется на основе действующей тарифной системы  оплаты труда, рассчитанной численности  рабочих, представленной  в таблице 6.3 и фонда их рабочего времени.

Таблица 6.3- Расчет численности  и тарифного фонда оплаты труда

Наименование  профессии рабочих

Расчет численности рабочих

Расчет тарифного фонда оплаты труда

Тариф-ный разряд

Явочное число, чел.

Спис. число,

чел.

Эффективный фонд рабочего времени,ч 

Часовая тарифная ставка,

руб.

Тарифный 

фонд заработной платы, млн. руб.

в смену

в сутки

1 раб.

всех раб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

  1. Основные производственные рабочие:

1.вулканизаторщик

6

4

12

21

1583

25328

3670,686

122,02

2.водитель погрузчика

4

2

6

11

1583

17413

3033,1458

52,82

3. Ремонтировщик резиновых изделий

4

2

6

11

1583

17413

3033,1458

52,82

4. Монтировщик шин и шинно-пневмат. муфт

4

1

3

5

1583

7915

3033,1458

24,01

5. Окрасчик резиновых изделий

3

1

3

5

1583

7915

2608,119

20,64

6. Отделочник резиновых изделий

3

1

3

5

1583

7915

2608,119

20,64

7. Оператор по ПТС

3

2

6

11

1583

17413

2608,119

45,42

8. Комплектовщик

2

2

6

11

1583

17413

2241,0504

39,02

9. Сверловщик покрышек

3

1

3

5

1583

7915

2608,119

20,64

10. Чистильщик оснастки и приспособлений

3

1

3

5

1583

7915

2608,119

20,64

Итого:

 

418,68


 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 6.3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

  1. Вспомогательные рабочие:

а) обслуживание и ремонт оборудования

1.Слесарь-ремонтник

5

3

9

16

1583

25328

3342,2562

8,46

2. Смазчик

3

1

3

5

1583

7915

2608,119

20,64

3. Электрогазосварщик

5

1

3

5

1583

7915

3342,2562

26,45

Итого:

 

55,56

Наименование  профессии рабочих

Расчет численности рабочих

Расчет тарифного фонда оплаты труда

Тариф-ный разряд

Явочное число, чел

Спис. число

чел.

Эффективный фонд рабочего времени,ч 

Часовая тарифная ставка, руб.

Тарифный 

фонд заработной платы, млн. руб.

в смену

в сутки

1 раб.

всех раб.

б) по текущему ремонту оборудования:

Слесарь ремонтник

5

1

3

5

1583

7915

3342,2562

26,45

Электромонтер по обсл-нию оборудования

5

2

6

11

1583

17413

3342,2562

58,20

Итого:

Всего по вспомогательным рабочим:

 

84,65

140,21

3. Прочие

Кладовщик

4

1

2

4

1583

6332

3033,1458

19,21

Приемщик сырья, полуфабрикатов

2

1

3

5

1583

7915

2241,0504

17,74

Уборщик помещений

2

2

6

11

1583

17413

2241,0504

39,02

Итого:

 

75,97

ВСЕГО:

 

634,86

Информация о работе Разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «Белшина»