Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Июля 2013 в 17:34, курсовая работа
Цель бизнес-плана: планирование деятельности предприятия в соответствии с требованиями рынка и возможность получения необходимых ресурсов. Бизнес-план включает общую характеристику предприятия с описанием выпускаемой продукции, его технический потенциал, план маркетинга, план производства, план по труду и заработной плате, план материально-технического обеспечения предприятия, план по издержкам и финансовый план, оценку риска и страхования.
Введение 5
1 Общая характеристика предприятия 6
1.1 Общие сведения о предприятии ОАО "Белшина" 6
1.2 Цели и задачи служб и цехов предприятия 8
1.3 Основные и вспомогательные цеха и их роль в системе предприятия 9
1.4. Продукция предприятия и ее применение 9
1.5 Перспективы развития 11
2 Анализ технического уровня и организации производства и труда 12
2.1 Использование производственных мощностей 12
2.2 Конкурентоспособность выпускаемой продукции 13
2.3 Степень обеспеченности кадрами 14
2.4 Эффективность организации заработной платы и материального стимулирования работников 14
2.5 Оценка организации производства и труда 16
3 План организационно-технического развития предприятия 20
4 План маркетинга 25
4.1 Значение ОАО «Белшина» на мировой арене 25
4.2 Конкуренция ОАО «Белшина» в шинной промышленности 26
4.3 Продажа продукции ОАО «Белшина» на шинном рынке 28
4.4 Стратегия маркетинга 28
5 План производства продукции 33
5.1 Описание продукции и технологии изготовления покрышки 33
5.2 Расчет производственной мощности цеха 36
5.3 Расчет производственной программы 39
6 Планирование ресурсного обеспечения предприятия 40
6.1 Расчет потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах 40
6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих 41
7 Планирование издержек предприятия 48
8 Оценка рисков 52
9 Финансовый план 55
10 Основные технико-экономические показатели 58
Заключение 60
Рассчитаем производственную мощность цеха по формуле:
\* MERGEFORMAT (.)
где n – количество единиц ведущего оборудования;
Пч – часовая производительность единицы оборудования, шт./ч.
Количество форматоров-
Определим необходимое число оборудования для планового годового выпуска покрышек 28LR26 Бел-83М (В=10000 штук):
\* MERGEFORMAT (.)
Согласно произведенному расчету, необходимое количество форматоров на планируемый выпуск продукции равен 4 штук.
Рассчитаем коэффициент использования производственной мощности:
\* MERGEFORMAT (.)
где Мсг – среднегодовая производственная мощность цеха, шт.
Баланс производственных мощностей цеха по выпуску покрышек 28LR26 Бел-83М представлен в таблице 5.4.
Таблица 5.5 – Баланс производственных мощностей
Наименование показателя |
Значение |
1 |
2 |
Производственная мощность входная, шт. |
12069 |
Продолжение таблицы 5.5.
1 |
2 |
Вводимая мощность, шт. Выбывающая мощность, шт. Среднегодовая производственная мощность, шт. |
− − 12069 |
Годовой выпуск продукции, шт. |
10000 |
Коэффициент использования производственной мощности |
0,83 |
Производственная программа может быть рассчитана в натуральном, условно-натуральном, стоимостном и трудовом выражении.
Товарная продукция, ТП, рассчитывается по формуле:
\* MERGEFORMAT (.)
где В – объем в натуральном выражении, шт. ;
Ц – оптовая цена, тыс.руб.
Расчет производственной программы произведем в натуральном выражении и приведен в таблице 5.5.
Таблица 5.5 – Производственная программа цеха
Наименование продукции |
Объем производства в натуральном выражении, шт. |
Оптовая цена, тыс. руб. |
Товарная продукция, млн. руб. |
Объем продаж, млн. руб. |
Покрышка 28LR26 Бел-83М |
10000 |
3128,5 |
31285 |
31285 |
Объемы товарной продукции и продаж равны, так как остатки нереализуемой товарной продукции на начало и конец года условно принимаем равными нулю. М.В.В.
Расчет годовой потребности в сырье и материалах на производственные нужды осуществляется умножением годового выпуска продукции (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции (Нр):
\* MERGEFORMAT (.)
Па/п сырая=1·10000=10000 шт.
Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на цены.
\* MERGEFORMAT (.)
Са/п сырая=10000·2136200=21362 млн. руб.
По аналогии с расчетом
стоимости и потребности
Расчет стоимости сырья,
материалов, топлива и энергии
на технологические нужды
Таблица 6.1-Расчет стоимости сырья, материалов, топлива и энергии на технологические нужды
Наименование сырья, материалов, энергии, ед. измерения |
Норма расхода на единицу продукции |
Потребность на производствен-ную программу |
Цена, руб. |
Всего планово- заготовительная стоимость ресурсов,млн. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Сырье и основные материалы: 1.1. Сырая автопокрышка 1.2. Диафрагма |
1 0,045 |
10000 450 |
2136200 147484 |
21362,0 663,6 |
Итого: |
22025,6 |
Продолжение таблицы 6.1
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
2.Вспомогательные материалы: 2.1. Силиконовая эмульсия 2.2. Пента 107 |
0,011 0,050 |
110 500 |
5610 12150 |
0,617 6,075 |
Итого: |
| |||
3. Топливо и энергия на технологические нужды: 3.1. Сжатый воздух 3.2. Перегретая вода 3.3. Электроэнергия 7.4. Промышленная оборотная вода |
15 2,79 750
1,85 |
150000 27900 7500000
18500 |
7,13 266 350,5
70 |
1,069 7,421 1237,500
1,295 |
Итого: |
1245,990 | |||
Всего |
23278,282 |
Таким образом, потребность предприятия в материальных и энергетических ресурсах для планового выпуска покрышек 28LR26 марки Бел-83М в стоимостном выражении составит 23278,282 млн. руб.
В данном подразделе определяется численность работающих по категориям (рабочие, специалисты, руководители), фонд их заработной платы, среднегодовая зарплата одного работающего.
6.2.1 Расчёт эффективного фонда времени работы одного среднесписочного рабочего в год
Для расчета необходимой численности рабочих и фонда их заработной платы составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего, приведенный в таблице 6.2
Таблица 6.2- Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Состав фонда рабочего времени |
Значение показателей |
1 |
2 |
1. Календарный фонд времени, дни |
365 |
2. Нерабочие дни: − выходные − праздничные |
113 104 9 |
3. Номинальный фонд времени (п.1- |
252 |
Продолжение таблицы 6.2.
1 |
2 |
4. Планируемые невыходы на −основные и дополнительные отпуска −отпуска по беременности и родам −по болезни −выполнение государственных и общественных обязанностей −по разрешению администрации |
48,1 38 1 8
0,1 1 |
5.Число рабочих дней в году (п.3-п.4) |
203,9 |
6. Число рабочих часов в год |
1631,2 |
7. Планируемые потери времени, ч |
48 |
8. Эффективный фонд рабочего |
1583,2 |
Так как производство непрерывное, принимается 3-х сменный 4-х бригадный график, при котором 3 бригады работают по 8 часов, а одна бригада отдыхает.М.В.В.
6.2.2 Расчёт численности
и фонда оплаты труда
Численность работающих рассчитывается по категории персонала – рабочие, руководители, специалисты и технические исполнители.
Явочная численность основных
производственных рабочих рассчитывается
по формуле 6.3 и определяется на основании
норм обслуживания. Для обслуживания
форматора-вулканизатора
\* MERGEFORMAT (.)
где N – количество единиц оборудования, шт;
Нобсл. – норма обслуживания;
n – число смен в сутки.
\* MERGEFORMAT (.)
Для получения списочного количества рабочих необходимо явочное число рабочих умножить на переходной коэффициент, который рассчитывается по формуле:
\* MERGEFORMAT (.)
где Тэф.обор – эффективный фонд рабочего времени оборудования, дн.;
Тэф.раб – эффективный фонд рабочего времени рабочего, дн.
Таким образом, списочный состав равен 1,70∙12=21 чел.
Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда приведен в таблице 6.3.
Месячная тарифная ставка определённого разряда равна произведению тарифной ставки первого разряда на соответствующий коэффициент согласно ЕТКС. На предприятии установлена месячная тарифная ставка первого разряда в размере 324,566 тыс. руб. Часовую тарифную ставку первого разряда получим, разделив месячную тарифную ставку на 168 часов (в случае 40-часовой рабочей недели). Таким образом, часовая тарифная ставка равна 1931,94 руб. (324566/168).
Кроме зарплаты по тарифу, рабочие
получают за свой труд ещё дополнительные
суммы, т.е. различные доплаты. Оплата
за дни временной
Фонд заработанной платы производственных рабочих определяется на основе действующей тарифной системы оплаты труда, рассчитанной численности рабочих, представленной в таблице 6.3 и фонда их рабочего времени.
Таблица 6.3- Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда
Наименование профессии рабочих |
Расчет численности рабочих |
Расчет тарифного фонда оплаты труда | ||||||
Тариф-ный разряд |
Явочное число, чел. |
Спис. число, чел. |
Эффективный фонд рабочего времени,ч |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, млн. руб. | |||
в смену |
в сутки |
1 раб. |
всех раб. | |||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| ||||||||
1.вулканизаторщик |
6 |
4 |
12 |
21 |
1583 |
25328 |
3670,686 |
122,02 |
2.водитель погрузчика |
4 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
3033,1458 |
52,82 |
3. Ремонтировщик резиновых |
4 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
3033,1458 |
52,82 |
4. Монтировщик шин и шинно-пневмат. муфт |
4 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
3033,1458 |
24,01 |
5. Окрасчик резиновых изделий |
3 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2608,119 |
20,64 |
6. Отделочник резиновых изделий |
3 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2608,119 |
20,64 |
7. Оператор по ПТС |
3 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
2608,119 |
45,42 |
8. Комплектовщик |
2 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
2241,0504 |
39,02 |
9. Сверловщик покрышек |
3 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2608,119 |
20,64 |
10. Чистильщик оснастки и |
3 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2608,119 |
20,64 |
Итого: |
418,68 |
Продолжение таблицы 6.3
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 | ||||||||
| ||||||||||||||||
а) обслуживание и ремонт оборудования | ||||||||||||||||
1.Слесарь-ремонтник |
5 |
3 |
9 |
16 |
1583 |
25328 |
3342,2562 |
8,46 | ||||||||
2. Смазчик |
3 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2608,119 |
20,64 | ||||||||
3. Электрогазосварщик |
5 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
3342,2562 |
26,45 | ||||||||
Итого: |
55,56 | |||||||||||||||
Наименование профессии рабочих |
Расчет численности рабочих |
Расчет тарифного фонда оплаты труда | ||||||||||||||
Тариф-ный разряд |
Явочное число, чел |
Спис. число чел. |
Эффективный фонд рабочего времени,ч |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, млн. руб. | |||||||||||
в смену |
в сутки |
1 раб. |
всех раб. | |||||||||||||
б) по текущему ремонту оборудования: | ||||||||||||||||
Слесарь ремонтник |
5 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
3342,2562 |
26,45 | ||||||||
Электромонтер по обсл-нию оборудования |
5 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
3342,2562 |
58,20 | ||||||||
Итого: Всего по вспомогательным рабочим: |
84,65 | |||||||||||||||
140,21 | ||||||||||||||||
3. Прочие | ||||||||||||||||
Кладовщик |
4 |
1 |
2 |
4 |
1583 |
6332 |
3033,1458 |
19,21 | ||||||||
Приемщик сырья, полуфабрикатов |
2 |
1 |
3 |
5 |
1583 |
7915 |
2241,0504 |
17,74 | ||||||||
Уборщик помещений |
2 |
2 |
6 |
11 |
1583 |
17413 |
2241,0504 |
39,02 | ||||||||
Итого: |
75,97 | |||||||||||||||
ВСЕГО: |
634,86 |
Информация о работе Разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «Белшина»