Шпаргалка по "Международному праву"

используются самые разнообразные  виды аккредитивов — переводные

(трансферабельные), резервные, возобновляемые (револьверные), «досрочно открываемые», аккредитивы с «красной оговоркой»,  компенсационные аккредитивы и  аккредитивы преимущественного  действия и др.

Унифицированные правила предусматривают  использование резервных и переводных (трансферабельных) аккредитивов. В  настоящее время в них отсутствует  специальное регулирование использования  резервного аккредитива и, как вытекает из ст. 2, на этот вид аккредитива  распространяется общее определение, относящееся к любому документарному аккредитиву, т.е. аккредитиву, по которому платежи производятся против представления  документов.

В отличие от обычного резервный аккредитив направлен на защиту получателя платежа в случае неисполнения обязательств продавца, связанных с отгрузкой товаров, и в соответствии с ним  подлежащие представлению документы  необязательно должны подтверждать выполнение этих обязательств. По своему действию резервный аккредитив приближается к банковской гарантии по требованию.

При использовании переводного (трансферабельного) аккредитива передача бенефициаром прав и некоторых обязанностей, возникающих из аккредитива, другому  лицу (обычно своему поставщику) осуществляется таким образом, что это лицо становится стороной по аккредитиву. В ст. 48 Унифицированных правил переводный  аккредитив характеризуется как  «аккредитив, по которому бенефициар (первый  бенефициар) может просить банк, уполномоченный произвести платеж, о том, чтобы аккредитивом могли  пользоваться полностью или частично один или несколько бенефициаров (вторых бенефициаров)». Однако передача прав и обязанностей по такому аккредитиву  требует согласия покупателя, открывшего аккредитив, а также банка-эмитента, берущего на себя обязательство осуществить  платеж.

Особенностью аккредитива является его строго формальный характер. Это означает, что все заинтересованные стороны, участвующие в операциях  по аккредитиву, имеют дело с документами, а не с товарами, услугами и/или  иными видами исполнения обязательств, к которым могут относиться документы. Аккредитив должен оперировать только теми условиями, которые соответствуют  либо контрактным, либо указанным в  унифицированных правилах, если стороны  согласились на их применение. В  свете этого в содержание аккредитива  не должны включаться ненужные понятия  и термины. Например, в ст. 20 Унифицированных  правил говорится о том, что такие  термины, как «хорошо известный», «компетентный», «соответствующий  требованиям», «независимый», «официальный», «местный» и т.д. не должны употребляться  в текстах аккредитивов для характеристик  лиц и организаций, выдающих какой-либо документ.

Обратим внимание на такое обстоятельство. Положения контракта о том, что  аккредитив должен выставляться приказодателем в «первоклассном» или «имеющем достаточную известность», либо «обладающем  солидной репутацией» и т.д. банке, не должны восприниматься в свете  указанных требований Правил, ибо  это касается не содержания аккредитива, а требований гражданско-правового  соглашения сторон в отношении предпосылок  и условий открытия аккредитива.

Кроме того, редакция 1993 г. Унифицированных  правил (ст. 13) в отличие от Правил 1983 г., в которых ничего не содержалось  по этому поводу, уточняет: «Банки должны проверять все документы, указанные  в аккредитиве, с разумной тщательностью, с тем, чтобы удостовериться, что  они соответствуют условиям

аккредитива». Иными словами, аккредитив должен формулировать инструкции, равно  как и указывать документы  таким образом, чтобы им можно  было следовать. В нем необходимо указывать только документарные  условия. К примеру, такие положения  аккредитива, как «платеж должен производиться при условии отгрузки надлежащего товара», будут игнорироваться банками, поскольку банк не имеет  возможности проверить надлежащий  ли товар отгружен.

В связи с этим важно учитывать, что в Унифицированных правилах нашли отражение элементы обыкновений, завоевавшие сегодня прочное  место в практике регулирования  коммерческих отношений. Так, соответствие по внешним признакам указанных  документов условиям аккредитива определяется, как сказано в ст. 13 Унифицированных  правил, «международным стандартом, принятым в банковской практике».

В анализируемом документе предусмотрено  представление бенефициаром в соответствии с аккредитивом банку-эмитенту (другому  уполномоченному банку) транспортных, страховых документов, коммерческих счетов. В нем также даются описание специальных видов транспортных и других документов и основные требования, которым должны удовлетворять содержащиеся там сведения. Отсутствие в аккредитиве  какого-либо из этих требований не делает его ничтожным, хотя может  замедлить расчеты по нему. Если в аккредитив включены условия без  перечисления документов, которые согласно ему должны быть представлены, банки  считают такие условия как  неоговоренные и не будут принимать  их во внимание. Документы, не указанные  в аккредитиве, не проверяются банком. Если последний их получит, то должен возвратить отправителю или передать далее, не неся какой-либо ответственности.

Банки принимают соответствующий документ таким, каким он представлен, при условии, что по внешним признакам  он соответствует другим условиям аккредитива. Подобные правила установлены также  в ст. 21, согласно которой в случае, если бенефициаром подлежат представлению  иные документы, чем транспортные, коммерческие и страховые, аккредитив должен предусматривать  наименование лица, выдавшего документ, а также указания о его содержании. Если же аккредитив этого не содержит, то банки принимают эти документы  в том виде, в каком они представлены, если только их содержание не противоречит какому-либо другому из представленных документов, предусмотренных аккредитивом.

Для проверки документов и принятия решения об их принятии банком, в  который они поступили (банком-эмитентом, подтверждающим и исполняющим банком), определен «разумный срок, не превышающий семи банковских дней, следующих за днем получения документов». Банки  принимают документы при условии, что они представлены бенефициаром: а) в пределах сроков действия аккредитива; б) не позднее чем в установленный в аккредитиве срок после отгрузки товара. Нелишне заметить, что действующая редакция Унифицированных правил расширила  по сравнению с предыдущей содержание понятия «отгрузка». Например, согласно ст. 46 сегодня оно включает и «погрузку  на борт», «отправку», «принятие»: «принятие  к погрузке», «принятие товара к  перевозке», в том числе почтовую отправку (устанавливаемую по дате почтовой квитанции). При нарушении  сроков выплаты по аккредитиву не производятся.

В ходе разбирательства МКАС при  ТПП РФ дела по иску, имеющему предметом  требование об оплате поставленного  истцом товара, было выяснено, что ответчик открыл аккредитив, оплаты с

которого не последовало ввиду  нарушения истцом его условий, т.е. имело место представление документов по первой партии с несоблюдением  сроков, исчисляемых с даты отгрузки товара. С учетом этого обстоятельства третейский суд отклонил ходатайства истца и ответчика о привлечении  в качестве соответчика Внешэкономбанка  СССР. Поскольку истец допустил нарушение  условий аккредитива, он лишил себя права обратить к Внешэкономбанку  СССР непосредственное требование об уплате ему стоимости поставленного  товара. В соответствии с решением МКАС по делу No 261/1993 от 14 февраля 1995 г. исковая  сумма, а также годовые проценты согласно применимому к контракту  праву — российскому законодательству — были взысканы с ответчика. Условие  об обязательности указания срока действия  аккредитива отражается

в содержании посредством обозначения  в нем даты истечения срока, предусмотренного для платежа. В ст. 42 «а» Унифицированных  правил указанная дата толкуется  как «дата истечения срока  для представления документов». Документы должны представляться в  банк в день истечения срока или  до этого срока. Если дата истечения  срока аккредитива приходится на день, когда банк закрыт, то датой истечения  срока будет считаться первый  следующий день, когда такой банк будет открыт. В аккредитиве должен предусматриваться период времени  после даты отгрузки, в течение  которого должны быть представлены документы  в соответствии с условиями аккредитива. Учитывая, что это условие не всегда включается в аккредитив, Унифицированные  правила в редакции 1993 г. предусмотрели  положение, согласно которому, если такой период в аккредитиве не предусмотрен, банки не будут принимать документы, представленные им позже чем через 21 день после даты отгрузки, но не позднее  истечения срока аккредитива. Для  определения условий использования  аккредитива при отгрузках товаров  частями банки придерживаются такого правила, что если в установленные  сроки какая-либо часть товара не отгружена и/или аккредитив частично не использован, он становится недействительным  как для этой части, так и  для последующих частей, если только аккредитивом не предусмотрено иное (ст. 41 Унифицированных правил).

Важное значение имеет вопрос о  соотношении внешнеэкономического контракта и аккредитива, открытого  покупателем на его основе. В Унифицированных  правилах установлен принцип «абстрактности»  аккредитива, в соответствии с которым  аккредитив по своей природе представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан, и «банки ни в коей мере не связаны  и не должны заниматься такими договорами, даже если какая-либо ссылка на такой договор включена в аккредитив» (ст. 3). На основании этого принципа в Унифицированных правилах определены взаимоотношения заинтересованных сторон в связи с исполнением  аккредитива. Так, обязательство банка  производить платеж, акцептовать  и оплачивать тратту или осуществить  ее негоциацию и/или выполнить любое  другое обязательство по аккредитиву  не подчинено требованиям или  возражениям приказодателя (покупателя), основанным на его отношениях с банком-эмитентом или бенефициаром (получателем платежа). В свою очередь, на бенефициара «ни в коем случае не распространяются договорные отношения, существующие между банками или между приказодателем и банком-эмитентом (ст. 3 В). Из этого следует, что достигнутая между сторонами контракта договоренность о продлении срока

аккредитива, в частности в связи  с несвоевременной высылкой поставщиком  документов об отгрузке товаров, автоматически  не влечет за собой обязанность банка  осуществить платеж в согласованные  таким образом сроки. Для осуществления  платежа в этом случае соответствующие  изменения должны быть внесены приказодателем в условия аккредитива. Напротив, внесенные приказодателем (покупателем) по просьбе бенефициара (продавца) изменения  условий аккредитива нельзя считать  изменением срока поставки по заключенному между ними контракту.

Вследствие этого право, избранное  сторонами по договору в целом, не распространяется на аккредитив, если иное прямо не предусмотрено в  договоре, тем более если стороны  оговорили подчинение своих отношений по аккредитиву Унифицированным  правилам МТП.

Таким образом следует еще раз  подчеркнуть, что аккредитив, будучи основанным на контракте, тем не менее  обладает свойством самостоятельности  обязательств, вытекающих из него. С  другой стороны, открытие аккредитива  само по себе еще не означает исполнения обязанности по платежу за поставленный  товар или произведенные работы, услуги по контракту и прекращения  тем самым денежных обязательств, если стороны прямо не отоварили  иного.

Этот вывод со всей последовательностью  прослеживается в практике международного коммерческого арбитража Российской федерации. В делах No 488/1993 (решение  от 14 февраля 1995 г.), No 198/1992 (решение от 28 июня 1995 г., No 474/1993 (27 октября 1995 г.), а  также No 364/1994 (решение от 13 декабря 1995 г.), рассмотренных МКАС при ТПП  РФ, по вопросам, касающимся наряду с  прочим и открытия и исполнения аккредитивов, указывается, что выполнение обязанности  об открытии аккредитива не является платежом за товар, а означает, что  покупатель принял предусмотренные  контрактом меры, чтобы сделать осуществление  платежа возможным.

В этом плане диссонансом выглядит констатация суда при разбирательстве  в 1999 г. МКАС при ТПП РФ спора между  российской и алжирской организациями  по взысканию задолженности алжирской компании, возникшей вследствие поставки товара ненадлежащего качества и  убытков из-за частичной недостачи  товара. В материалах дела отмечалось, что в соответствии с условиями  контракта истец совершил платеж путем открытия подтвержденного  безотзывного аккредитива на полную стоимость поставляемых товаров  в соответствии с графиком поставки.

Инкассо. Инкассо (англ. collection, фр. encaissement) является одной из старейших банковских операций. Хотя аккредитивная форма  расчетов достаточно полно обеспечивает своевременное получение экспортной  выручки, по сравнению с инкассо  ее доля в международных расчетах значительно скромнее.

Упрощенно инкассо можно определить как поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно  или через другой банк определенную денежную сумму или подтверждение  того, что эта сумма будет выплачена  в установленные сроки. Расчеты  в форме инкассо с предварительным  акцептом широко распространены

в международной торговле. При этом инкассо используется как в расчетах на условиях платежа наличными, так  и с использованием коммерческого  кредита. Применение инкассовой формы  в международных расчетах регулируется

специальным документом — Унифицированными правилами по инкассо, разработанными МТП (ICC Uniform Rules for Collection). В настоящее  время действует редакция Правил 1995 г. (публикация МТП No 522), пришедшая на смену редакции 1978 г. (публикация МТП No 322). Указанные правила введены в действие для банков на территории большинства стран мира, в том числе и России. В частности, три типа унифицированных правил — в отношении аккредитива, инкассо и договорных гарантий — были инкорпорированы в письмо Внешторгбанка СССР от 24 августа 1987 г. No 417/28 «О применении наиболее выгодных условий и форм расчетов по контрактам с фирмами и организациями капиталистических и развивающихся стран». В то же время следует отметить, что и ранее и сейчас упомянутые документы носили и носят рекомендательный характер. Их применение факультативно — только в том случае, если стороны по внешнеторговой сделке согласятся на подчинение своих отношений соответствующим правилам.

Унифицированные правила по инкассо  определяют виды инкассо, порядок представления  документов к платежу и совершения платежа, акцепта, извещения о совершении платежа или о неплатеже (неакцепте) и другие вопросы.