Бизнес-план инвестиционного проекта

Показатели

1

2

3

4

5

АЧр,ч

23430.08

45779,76

44711.04

45779,76

38073,88

tп-з,ч

1640,1

3204,58

3138,34

3204,58

2665,16

Фрвв,ч

1609,16

1609,16

1617,16

1609,16

1609,16

Nвод

16

31

30

31

26

А)Численность ремонтных рабочих (определяем укрупненным методом)

Nрем=7,4*Lобщ,                                                                                                             

где Lобщ - общий годовой пробег автомобилей, млн.км.

В 1 году:                                Nрем=7,4*0,440=4чел.
        Расчёт численности ремонтных рабочих по другим годам реализации инвестиционного проекта проводиться аналогично, результаты представлены в таблице 10

Б)Численность подсобно – вспомогательных рабочих (принимаем равной 0,2 – 0,3 чел. от расчетной численности ремонтных рабочих)

Nвсп=0,3*4=2чел.

Расчёт численности подсобно-вспомогательных рабочих по другим годам реализации инвестиционного проекта проводиться аналогично, результаты представлены в таблице 14

Таблица 14-  Расчёт численности ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих по годам реализации инвестиционного проекта

В)Численность руководителей специалистов (принимаем равной 12% - 14% от числа водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих)

Nслуж=0,14*(16+4+2)=4чел.

Численность служащих по категориям: 

-Среднесписочная численность руководителей чел;

-Среднесписочная численность специалистов  Nспец.=2чел;

-Среднесписочная численность технических исполнителей  Nт.и.=1чел.

Расчёт численности руководителей специалистов по другим годам реализации инвестиционного проекта проводиться аналогично, результаты представлены в таблице 15.

Таблица 15 - Расчёт численности руководителей специалистов по годам реализации инвестиционного проекта

6.1.3. Социальный эффект

      Автомобильный транспорт самый мобильный и  удобный, особенно для небольших перевозок на малые и средние расстояния. Удобство данного вида транспорта заключается в первую очередь в том, что автомобиль практически не требует никаких специальных погрузочно-разгрузочных сооружений, и в силу своей мобильности позволяет доставить грузы непосредственно « к двери» заказчика. Отпадает необходимость в перегрузочных операциях с автомобилей на другие виды транспорта.

6.2 Оценка эффективности участия в инвестиционном проекте

6.2.1. Показатели эффективности участия  предприятия

Показатели эффективности инвестиционного проекта для первого года реализации:

Доход и выручка от перевозочной  деятельности:

где - тариф за перевозку одной тонны груза, руб

В= 50 ∙143857,152=7192857,6тыс.руб.

Себестоимость годового объема транспортной работы (включая налоги относимые на себестоимость):

где - фонд оплаты труда водителей с отчислениями на социальные нужды;

- переменные издержки;

- постоянные издержки.

Фонд оплаты труда водителей с отчислениями на социальные нужды:

Нзп- норматив заработной платы от дохода составляет 0,28

ФОТвод=0,28*7192857,6=2014,0 тыс.руб.

Переменные издержки:

    Спер=Скм+Lобщ.                                               

где Скм- переменные затраты на 1 км пробега, руб;

  Lобщ- годовой пробег одного автомобиля, км.

Спер=7*439562,2=3076,93 тыс.руб.

Постоянные издержки:

где Савт-ч- постоянные расходы на 1 авт-час на полное восстановление подвижного состава без амортизационных отчислений;

См- Затраты на осуществление агрессивных маркетинговых мероприятий, тыс.руб,

АО -амортизационные отчисления, тыс.руб.

Амортизационные отчисления по подвижному составу за год в соответствии с линейным методом начисления амортизаций:

Сб- балансовая стоимость автомобиля,  тыс. руб.

Тпол- срок полезного использования ( Т-10 лет)

Асс- среднесписочное количество автомобилей, ед.

АО = 1100/10*8=880 тыс.руб.

Спост=27*23430,08+880=633492,16

третьем году реализации проекта необходимо учесть затраты на осуществление агрессивных маркетинговых мероприятий:

Спост3=27*44711,04+1300+1760=1210,25

Для первого года:  Собщ=2014,+3076,9+633,4=3712,4 тыс.руб.

Себестоимость годового объёма транспортной работы без амортизационных отчислений (включая налоги), тыс.руб.

Постоянные издержки без амортизационных отчислений, тыс.руб.

Спост без АО=27*23430,08=632.6тыс.руб.

Собщ без АО=4430,8+3076935,4+632612,16=3753,85 тыс. руб.

Прибыль от перевозок

П=7192,8-3712,4=348,04тыс.руб

Чистая прибыль, тыс.руб.

Пч=348,04тыс.руб

Показатели эффективности инвестиционного проекта по другим годам реализации рассчитываются аналогично, результаты приведены в таблице 16.

Таблица 16 – Прогнозный отчёт о прибылях и убытках